Теоретические и правовые основы организации кредитной работы банков

Загрузка...

Прежде чем рассматривать сущность кредитной деятельности банков, считаем целесообразным отметить, что современная система кредитования существует при строгом соблюдении принципов кредитования. Данные принципы представляют собой определенные требования к организации кредитного процесса. Также существуют и требования и к самой системе кредитования в целом [4, c. 78].

Назовем принципы кредитования относятся: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд.

Кредит невозможен, если нет возвратности. Из этого следует, что возвратность это есть неотъемлемая часть кредита. Возвратность можно назвать и его атрибутом.

Следующий принцип это срочность кредитования. Рассматриваемый принцип представляет собой обязательную форму осуществления возвратности кредита.

Рассмотрим принцип срочности. Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращён, но не просто. Он должен быть возвращен обязательно в строго определённый срок, указанный в договоре. В этом принципе находит свое конкретное выражение фактор времени. При нарушении срока пользования кредитом - или ссудой не верно понимается сущность кредита. Из этого вытекает то, что он теряет своё настоящее назначение [7, c. 90].

Возвратность и срочность кредитования имеют определенную обусловленность. Эта обусловленность выражена в том, что банки должны мобилизовать для кредитования временно свободные денежные средства. Этими средствами являются денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не являются собственностью банков. В дальнейшем эти средства приходят в банк с различных сегментов рынка. И они в них возвращаются. Здесь следует упомянуть потребительское, коммерческое кредитование и т.д.

Основная и главная особенность этих средств состоит в следующем. Денежные средства подлежат возврату. А правильнее отметить, необходимо присутствие готовности к возврату владельцам, которые вложили их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому суть существующего золотого банковскго правила такова. Величина и сроки финансовых требований банка обязательно должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. При нарушении этого основополагающего принципа происходит банкротство банка [7, c. 112].

Дифференцированность кредитования значит следующее. Коммерческие банки не должны однотипно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, которые претендуют на его получение. Ссуда предоставляется тем клиентам, которые имеют возможность его вернуть во время.

Соответственно, в совокупности применение на практике вышеперечисленных принципов банковского кредитования дает возможность соблюсти макроэкономические интересы, а также интересы на микроуровне в отношении рассматриваемых субъектов в ходе кредитной сделки - банка и заёмщика.

Российские кредитно-финансовые организации разработали широкий спектр специализированных кредитных продуктов и программ. Эти программы и продукты предназначены как для представителей малого и среднего бизнеса, так и для физических лиц. Одной из основных форм обеспечения субъектов предпринимательской деятельности необходимыми финансовыми (денежными) ресурсами выступает кредитование [9, c. 45].

Понятие кредитование, являясь сложной экономической категорией, неоднозначно трактуется в научной литературе.

По мнению В.С.Белых, С.И.Виниченко, Д.А.Гаврина, с экономической точки зрения кредитование это определенный вид общественных (экономических) отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности [10, c. 574].

По мнению О. И. Лаврушина, кредитование это процесс удовлетворения потребностей субъектов хозяйствования во временном заимствовании ссужаемой стоимости на началах возвратности, добиваясь при этом на практике реализации сущностных свойств кредита и его роли в экономике [8, с. 73].

М.В.Карпов считает, что кредитование профессионально, постоянно осуществляемая кредитной организацией деятельность по предоставлению (размещению) на договорных началах денежных средств гражданам и юридическим лицам. [22, с.27].

Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г.Хоменко придерживаются точки зрения, согласно которой кредитование представляет собой активную банковскую операцию. Ее успешное осуществление приводит к достижению ряда целей. Первое это то, что удачное размещение кредитной организацией привлеченных денежных средств есть залог получения данной организацией дохода, выраженного в виде процентов за пользование определенной суммой кредита. Второе, за счет средств, которые предоставляются в качестве кредита хозяйствующим субъектам, заинтересованным в нем, финансируются те отрасли экономики государства, которые в этом нуждаются. [6, с.362]

Резюмируя изложенные точки зрения, автор данной работы полагает, что банковское кредитование представляет собой такой вид общественных отношений, который и называется кредитный, связанный с движением стоимости на условиях срочности, возвратности и платности, обязательными участниками которых являются, с одной стороны, кредиторы коммерческие банки, а с другой стороны заемщики (юридические или физические лица).

Не случайно Н.В. Журавлева дает следующее определение кредитных отношений: отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты [20, с. 153].

Вышесказанное позволяет выделить определенные признаки данной экономической категории.

Банковское кредитование имеет некоторые специфические черты. Они свойственными только рассматриваемому виду кредитования [12,c. 73]:

- банковское кредитование есть банковская операция;

- банковское кредитование реализуется лишь посредством кредитных организаций;

- банковский кредит может быть предоставлен исключительно в денежной форме;

- банковское кредитование происходит за счет привлеченных средств, а никак не собственных средств [6, с. 363];

- правовая форма банковского кредитования есть кредитный договор;

- предоставление банковского кредита происходит только лишь при обязательном соблюдении всех принципов банковского кредитования [10, с. 577].

Субъектами банковского кредитования являются: кредитор и заемщик. Кредитором выступает банковское учреждение. Заемщиком может выступать любой субъект собственности, который внушает банку доверие, обладает определенными как материальными так и правовыми гарантиями, который желает платить процент за кредит и обязательно возвращать его кредитному учреждению. Традиционно в качестве последнего выступают юридические либо физические лица. Это дееспособные лица, которые и имеют материальные или другие гарантии для того, чтобы совершать экономические сделки, в том числе также и кредитные сделки.

Объектом кредитования является кредит. В широком смысле объект выражает материальный процесс в целом. Этот процесс должен который вызывать потребность в ссуде. Кредитная сделка заключается ради обеспечения непрерывности и ускорения. Банковский кредит предоставляется заемщику под самые разны цели, самыми распространенными из которых можно назвать: увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации; финансирование производственных затрат, при этом речь идет о реализации инвестиционных проектов и так далее. [29, с. 22].

Обеспечение является фундаментальным элементом системы банковского кредитования. Обеспечение должно быть полным, даже в том случак, когда банк предоставляет кредит на доверии. Это называется бланковый кредит. У банка него должна быть абсолютная уверенность в том, что ссуда будет возвращена своевременно.

Под условиями банковского кредитования следует понимать такие требования, которые всегда предъявляются к определенным или базовым элементам кредитования, а именно, субъектам, объектам и обеспечению кредита. Это означает тот факт, что банк не может кредитовать любого клиента. Объектом кредитования может быть только такая потребность заемщика, которая связана с его временными платежными затруднениями. Например, это может быть необходимость развития производства и обращения [24, c. 82].
Следовательно, следующие условия кредитования должны быть соблюдены обязательно. Это обязательное совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки; одновременно наличие возможностей как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства; возможность реализации залога и непременное наличие гарантий; обеспечение коммерческих интересов банка; заключение кредитного соглашения; планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Таким образом, банковское кредитование представляет собой вид общественных отношений - кредитных, связанных с движением стоимости на условиях срочности, возвратности и платности, обязательными участниками которых являются кредиторы и заемщики. Банковское кредитование как процесс представляет собой совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу: предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования; их своевременного возврата; получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Далее рассмотрим правовую основу кредитной деятельности банков.

Правовое регулирование отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми иными нормативными актами [1].

Согласно статье 819 Гражданского кодекса РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержание и форма которого должны отвечать определенным требованиям [1].

С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно потребительский кредит, а сторонами кредитного договора банк и физическое лицо. Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последние денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом [23, с. 11].

Согласно статье 820 Гражданского кодекса РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита [1].

С правовой точки зрения важной является, например, возможность отказа от предоставления определенному лицу потребительского кредита. Согласно статье 821 Гражданского кодекса, такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, которые очевидно свидетельствуют о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен своевременно в банк. А также отказ может быть в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита. Со своей стороны, заемщик также вправе отказаться от получения потребительского кредита как полностью, так и частично, но только после уведомления об этом кредитора, обязательно совершенного до установленного договором срока его предоставления [1].

Вместе с тем, следует отметить, что стремительное развитие потребительского кредитования в России сталкивается с важной проблемой, а именно, это недостаточное правовое регулирование отношений в данной сфере. Следует согласиться с мнением, представленным А.В. Турбановым. Автор отмечает, что, несмотря на наличие в Гражданском кодексе РФ норм, посвященных регулированию отношений по договорам займа и кредита и регламентацию их отдельных аспектов банковским законодательством, приходится констатировать тот факт, что на сегодняшний день не существует специальных нормативных актов в области потребительского кредитования, которые бы полностью отражали его специфику [45, c. 39].

Отношения по потребительскому кредитованию граждан в законодательстве по защите прав потребителей квалифицируются как оказание финансовых услуг. Именно таким образом толкуются соответствующие нормы законодательства о защите прав потребителей в судебной практике. В Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 29 сентября 1994 года № 7 О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей содержит разъяснение, согласно которому отношения, регулируемые законодательством о защите прав потребителей, могут возникать, в частности, из договоров об оказании финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд потребителя-гражданина, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе предоставлением кредитов. [19, с. 23].

Однако следует согласиться с мнением многих авторов о том, что Закон РФ от 7 февраля 1992 года № 2300-1 О защите прав потребителей не в полной мере защищает потребителя-заемщика и не учитывает специфику потребительского кредитования [2].

На протяжении длительного времени данный закон не содержал ни одной нормы, непосредственно рассчитанной на применение к договорам потребительского кредитования. Ситуация изменилась лишь с принятием Федерального закона от 25 октября 2007 года № 234-ФЗ, которым были внесены изменения в Закон РФ О защите прав потребителей и вторую часть Гражданского кодекса РФ в части положений, касающихся совершенствования защиты потребительских прав.

Так, абзац 4 пункта 2 статьи 10 дополнен указанием на условие приобретения товаров в кредит. Установлено следующее. Информация о товарах должна содержать цену в рублях и условиях приобретения товаров, в том числе при предоставлении кредита - размер кредита, полную сумму, подлежащую выплате потребителем, и график погашения этой суммы. Отсутствие данной нормы по большей части нарушало права граждан при исполнении потребительских кредитов, обычно предоставляемых в торговых сетях, реализующих бытовую технику и иные товары.

При этом указанная новация в контексте взаимосвязанных положений ст.8 и 10 Закона касается не как таковых условий договора, заключаемого сторонами в установленном порядке, а именно информации, доводимой до потребителей при заключении договора в наглядной и доступной форме.

Как отмечает А.В. Турбанов, данной нормой регламентируются только информационные аспекты рассматриваемых отношений, а их содержательная сторона по-прежнему во многом остается вне законодательного регулирования [45, c.44].

Это не может не порождать целый ряд проблем правового характера, без решения которых дальнейшее развитие потребительского кредитования будет затруднительным.

С учетом изложенного, следует согласиться с существующим мнением о необходимости дополнения общих положений Гражданского кодекса РФ и Федерального закона О защите прав потребителей специальными законодательными актами, опосредующими отношения в самых разных сферах деятельности, в том числе при предоставлении банковских услуг [19, с. 25].

На сегодняшний день широкое применение новых форм и способов предоставления банковских потребительских кредитов практически не находит отражения в законодательстве. До сих пор законодательно не определены перечень документов, предоставляемых потенциальным заемщиком для рассмотрения заявки на кредит, порядок получения кредита; отсутствуют правовые основы электронного банкинга.

Таким образом, банковское кредитование представляет собой вид общественных отношений - кредитных, связанных с движением стоимости на условиях срочности, возвратности и платности, обязательными участниками которых являются кредиторы и заемщики. Банковское кредитование как процесс представляет собой совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу: предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования; их своевременного возврата; получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами. Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми иными нормативными актами.

1.2 . Организация и виды банковского кредитования

Кредитование - одно из важнейших направлений банковской деятельности. Более того, банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков. Существенное место в системе банковского кредитования принадлежит и кредитованию физических лиц. В настоящее время объемы кредитования населения в Российской Федерации сопоставимы с объемом кредитования субъектов среднего и малого бизнеса. Все это свидетельствует об исключительной важности построения четких и эффективных механизмов процесса и системы кредитования физических лиц как для самих банков, так и для экономики страны в целом. Между тем в кредитовании физических лиц до настоящего времени остается достаточно много нерешенных проблем [15, c. 123].

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным основаниям.

Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая предлагает классифицировать кредиты в зависимости от субъектов кредитования: юридические лица, население, кредитные организации, местные исполнительные органы власти [8, c. 70].

О.М. Марковой предложена классификация кредитов населению. Данный автор в зависимости от целей предоставления выделяет кредиты на неотложные нужды; кредиты на недвижимость; на другие цели. По срокам предоставления кредиты классифицированы О.М.Марковой на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. По способу предоставления кредиты следует подразделить на кредиты наличными деньгами, кредиты безналичным путем, кредиты, поступающие на счет торговой компании; кредиты, выплачиваемые единовременно и частями. По характеру предоставления О.М. Маркова выделяет кредиты, предоставленные на основе:

- кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;

- договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий;

- генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии с установлением лимита задолженности, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры.

По характеру использования О.М. Маркова выделяет: целевые и нецелевые кредиты, по обеспечению: необеспеченные, обеспеченные кредиты. По методу погашения следует выделять: кредиты, погашаемые единовременно без рассрочки платежа; кредиты, погашаемые частями с рассрочкой платежа: единовременным взносом, в рассрочку, с возможностью получения отсрочки платежа. По возможности досрочного погашения данный автор выделяет: кредиты, которые можно погасить досрочно без взимания дополнительной платы и без ограничений; кредиты, при досрочном погашении которых взимается дополнительная плата [23, с. 177 - 182].

А.М.Тавасиев предлагает классифицировать кредиты по экономическому назначению, по форме предоставления кредита, по технике предоставления кредита, по способу предоставления кредита, по времени и технике погашения кредита [28, с. 558].

А.И. Копытова выделяет следующие признаки классификации: назначение, сфера функционирования, сроки использования, обеспечение, размеры, форма предоставления, техника предоставления и перечисления, начисление процентов, способ погашения [20, с. 78].

О.Ю. Свиридов предлагает классифицировать кредиты по целям финансирования оборотного капитала и источникам погашения на: сезонные; кредиты под движение денежных потоков; кредиты для конверсии активов; кредиты для финансирования закупки машин и оборудования, кредиты, базирующиеся на активах. [27, с. 100-102].

Анализ представленных выше точек зрения на проблему классификации кредитов позволяет автору данной работы выделить следующие критерии и виды кредитов [27, c. 108].

Таблица 1

Классификация банковских кредитов

Критерии

Виды кредитов

по назначению

потребительский; промышленный; торговый; инвестиционный;

межбанковский и др.

по экономическому назначению

- целевые;

- несвязанные

по сфере функционирования

- кредиты, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

- кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов

по срокам исполнения

- до востребования;

- срочные

по обеспечению

- необеспеченные (бланковые);

- обеспеченные

по размерам

- мелкие;

- средние;

- крупные

по форме предоставления

- в безналичной форме;

- в наличной форме

по технике предоставления

- одной суммой;

- открытие кредитной линии;

- овердрафт;

- компенсация расходов;

- комбинированные варианты

по технике перечисления

- на расчетный счет;

- на специальный ссудный счет;

- на депозитный счет;

- выдача наличными

по начислению процентов

- простые проценты;

- сложные проценты

по способу погашения

- погашаемые одной суммой в конце срока;

- погашаемые равными долями через равные промежутки времени;

- погашаемые неравными долями через различные промежутки времени;

- единовременно;

- погашаемые в рассрочку

по способу предоставления

- индивидуальный;

- синдицированный

Различия между перечисленными видами кредитов не являются строгими, на практике возможно их сочетание в рамках конкретной сделки.

В целях комплексного теоретического рассмотрения понятия кредит необходимо остановиться на форме кредита. Последняя отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Белоглазова Г.Н. отмечает, что как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории. [15, с. 129]. Данный автор отмечает, что в настоящее время существуют следующие формы кредита: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный и международный. [15, с. 130].

Е.Ф.Жуков выделяет следующие формы кредита: коммерческий кредит и банковский. При этом банковский кредит - это кредит, предоставляемый банками своим клиентам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеются существенные различия. Во-первых, объектом коммерческого кредита является товарный капитал, тогда как объектом банковского кредита - денежно-ссудный капитал. Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, то есть участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите как кредитор, так и заемщик выступают в качестве предпринимателей. При банковском кредите только один из участников кредитной сделки выступает только как собственник денежного капитала, поскольку капитал, предоставляемый им в ссуду, не функционирует в его предприятии.

В-третьих, неодинакова динамика коммерческого и банковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение идет параллельно движению промышленного капитала: с ростом промышленного производства и товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Что касается банковского кредита, то рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского кредита, не всегда отражает рост производства [16, с. 206]. Что касается форм банковского кредита, то О.Ю. Свиридов выделяет: контокоррентный кредит, овердрафт, .онкольный кредит, кредитование под вексель, кредит под залог векселя, дисконтный кредит; акцептный кредит; авальный кредит [24, c. 55].

Кратко охарактеризуем некоторые вышеперечисленные формы банковского кредита и представим их в таблице 2.

Таблица 2

Характеристика форм кредита[26, c. 145]

Форма кредита

Содержание

Контокоррентный кредит

Кредит по специальному контокоррентному (текущему) счету. Является сочетанием текущего и ссудного счетов. Он открывается по специальному поручению клиента. В форме контокоррентного кредита предоставляется также определенный лимит денежных средств. Лимит определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности. Контокоррентный кредит может предоставляться с обеспечением или без.

Овердрафт

Одна из форм краткосрочного банковского кредитования. Банк предоставляет своему клиенту право расплачиваться чеками сверх остатка на текущем счете. Подобное право предоставляется наиболее надежным клиентам. Заключается дополнительный договор. В нем фиксируются предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент отчислений банку за предоставление овердрафта.

Онкольный кредит

Разновидность конкоррентного кредита. Обычно выдается под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает счета клиента, получает право погашения кредита по первому своему требованию за счет средств, которые поступили на счет клиента. При их недостаточности - путем реализации залога. Процентная ставка ниже, чем по обычным банковским кредитам.

 

Дисконтный кредит

Осуществляется через индоссамент - передаточную надпись на векселе. Держатель векселя в момент учета получает вексельную сумму за вычетом учетного процента, или дисконта.

Акцептный кредит

Не принимает характера кредита. Является лишь гарантией, предоставленной банком. Акцептуя вексель, банк гарантирует осуществление платежа точно в установленные сроки. Векселедатель вносит вексельную сумму в банк до наступления срока платежа по векселю, а также уплачивает комиссию за акцепт (обычно 0,5% от суммы). Речь идет не о собственно кредите, а лишь о гарантиях, предоставляемых банком по выплате вексельной суммы или ее части.

Три последние формы кредита, в частности, это акцептный и авальный, носят характер косвенного кредитования. Они непосредственно не имеют дела с предоставлением дополнительных средств во временное пользование заемщику[27, с. 102-105].

Таким образом, комплексное представление о банковском кредите позволяет изучение его видов и форм. В экономической литературе имеют место различные классификации видов кредита. Вместе с тем, на практике возможно сочетание различных видов кредитов (с точки зрения различных оснований классификации) в рамках конкретной сделки. Что касается форм кредита, то в научной литературе выделяют различные формы кредита, а именно: банковский, коммерческий, потребительский, ипотечный, международный и пр. При этом формы банковского кредита весьма разнообразны.

Кредитование физических лиц может быть рассмотрено как процесс.

Печникова А.В. полагает, что кредитование представляет собой процесс предоставления банковской ссуды [25, с.88].

По мнению О.И. Лаврушина, кредитование как процесс - это движение банковского кредита как последовательный ход его организационных стадий (этапов). В ходе кредитного процесса происходит последовательная смена стадий механизма банковского кредита. [22, с. 113]. Следовательно, согласно приведенным выше точкам зрения, кредитование как процесс есть последовательность определенных этапов выдачи кредита.

Однако, некоторые авторы полагают, что кредитный процесс есть более широкое понятие. Так, С.Бунин предлагает включать в кредитный процесс следующие этапы:

- разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка и отдельных сотрудников;

- организация, управление и контроль кредитных операций банка;

- непосредственный процесс кредитования заемщиков;

- управление кредитными рисками [7, с. 76].

Автором данной работы кредитный процесс будет рассматриваться традиционно как последовательность этапов по выдаче кредита.

В теории и практике кредитования выделяют достаточно много классификаций этапов банковского кредитования.

Представим точки зрения отдельных авторов на данную проблему.

О.И. Лаврушин в своих работах выделяет четыре этапа процесса банковского кредитования:

- рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком;

- анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки;

- подготовка кредитного договора;

- оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора. [22, с.30].

Аналогичные стадии процесса банковского кредитования выделяются В.С.Галановым [12, c.30], А.В.Печниковой [25, с. 88], Е.Ф.Жуковым [6, с. 134-142]

М.А. Боровская выделяет 7 этапов процесса кредитования, отличающихся большей конкретизацией осуществляемых операций:

- рассмотрение заявкина получение кредита,интервью с потенциальным заемщиком;

- оценка кредитоспособности заявителя;

- изучение обеспечения кредита;

-структурирование кредита, заключение кредитного договора;

- предоставление кредита;

- обслуживание кредита;

- погашение кредита [9, с. 18].

Аналогично представленным выше точкам зрения Г.Г. Коробова выделяет рассмотрение заявки и оценку кредитоспособности заемщика в качестве первого и второго этапов процесса банковского кредитования.

Как и О.А.Лаврушин данным автором в качестве третьего этапа выделяется подготовка и заключение кредитного договора. В этот же третий этап Г.Г. Коробова включает выдачу кредита. Отдельным этапом данный автор выделяет формирование резерва на возможные потери по кредитам. В качестве последнего этапа автор выделяет контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита. [4, с. 216].

Н.В. Журавлева помимо этапов кредитного процесса, непосредственно предшествующих выдаче кредита, предлагает включать следующие действия банка:

- учет и обслуживание задолженности;

- изменение условий договора (пролонгация, изменение процентной ставки);

- работа с просроченными кредитами. [18, с. 182 ].

Следовательно, по мнению данного автора, кредитный процесс не завершается фактом выдачи кредита, а продолжается до момента его погашения.

Аналогичной точки зрения придерживаются А.Турбанов, А. Тютюнник, О.М. Маркова: по их мнению, кредитование как процесс также завершается фактом прекращение кредитного договора [29, с. 81] и погашения кредита.

Автор данной работы будет придерживаться точки зрения исследователей, полагающих, что кредитование как процесс завершается фактом выдачи кредита. В связи с этим охарактеризуем каждый этап процесса банковского кредитования физических лиц.

На первом этапе кредитное учреждение получает предварительную информацию о потенциальном заемщике, которая отражена в кредитной заявке, а также пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью). Данные призваны выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой.

В кредитной заявке должны содержаться следующие сведения по основным параметрам кредитной сделки: цель кредита, сумма кредита, порядок погашения. Если кредитный работник принял положительное решение, он информирует клиента о том, какие документы и сведения необходимы для дальнейшего рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, и согласовывает с ним дату и время встречи. [22, с. 32-34].

На втором этапе кредитного процесса работник банка получает непосредственно от заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем; производит анализ кредитоспособности потенциального заемщика, пользуясь имеющейся и полученной от заемщика информацией.

Если результаты оценки кредитоспособности заемщика признаны удовлетворительными, менеджер по кредитам переходит к рассмотрению вопроса использования тех или иных форм исполнения обязательств по кредиту.

На третьем этапе процесса банковского кредитования физических лиц определяется кредитоспособность заемщика, то есть возможность клиента вернуть ссуду и проценты в обусловленный срок. Кроме того, на третьем этапе происходит изучение обеспечения кредита. Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают: поручительства физических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества. В зависимости от вида кредита в случае недостаточности суммы гарантии или ее неприемлемости вообще кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения.

Определив возможность выдачи ссуды с точки зрения наличия ресурсов, соответствующие работники банка подготавливают кредитный договор с заемщиком [28, c. 67].

В нем предусматриваются: цель; сумма; срок кредита; условия и порядок его выдачи и погашения; формы обеспечения обязательств; процентные ставки и порядок уплаты процентов; права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита; перечень документов, представляемых в банк для наблюдения за движением кредита и финансовым положением заемщика и периодичность их представления; другие условия, а также контрольные функции банка в процессе кредитования.

Процесс подготовки кредитного договора предполагает достижение согласия между субъектами кредитной сделки (кредитором и кредитополучателем) по следующим принципиальным вопросам: цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств, экономическим санкциям со стороны банка за нецелевое использование кредита.

Четвертый этап состоит в оформлении ссуды и контроле за выполнением кредитного договора. После решения о выдаче ссуды работник банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита [29, c. 66].

В дальнейшем оно может дополняться. В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом банка оформляется распоряжение операционному отделу на выдачу кредита, в котором указываются наименование заемщика, сумма, шифр кредита, направление и предельный срок ссуды, периодичность и форма уплаты процентов, их размер по срочной и просроченной задолженности.

Таким образом, на основании выше можно сделать следующие выводы. Классификация процессов банковского кредитования физических лиц в разрезе этапы проведения достаточно обширна. Наибольший интерес, на взгляд автора данной дипломной работы, вызвали классификации О.И. Лаврушина, В.С.Галанова, А. В. Печниковой, Е.Ф.Жукова, отражающие специфику кредитования как процесса.

1.3.Экономическое и социальное значение кредитной деятельности банков

Являясь объективно существующим явлением таких сторон жизни как общественной, политической, экономической, банковская система в качестве составной части денежно-кредитной системы государства, больше чем другие правовые или экономические явления способствуют экономическому росту и социально-политической стабильности государства, а также и общества. Они могут спровоцировать кризисные явления, экономическое обнищание и, соответственно, как следствие, социально-экономическую нестабильность [32, c. 77].

Современный опыт функционирования Российской Федерации как государства с переходной экономикой подтверждает тезис о социально-

Правовой природе банковской системы. Кроме того,речь идет также об экономической природе банковской системы и денежно-кредитных отношений. Социальная сущность как банковской системы, так и банковской деятельности является объективным явлением. Оно присущее всем государствам во все времена. Но следует отметить, что особенно значительное социальное значение банковской деятельности проявляется на современном этапе в процессе становления, развития и модернизации российской банковской системы. Пока она не вполне способна преодолеть возникающие противоречия интересов участников денежно-кредитных отношений. Она подвержена изменениям,которые связаны с глобализацией международной валютно-финансовой системы [38, c. 99].

Кредитование, играя важное значение в экономике страны, выполняет определённые функции [36, c. 83]:

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным средством централизации капитала;

- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- способствует сокращению издержек обращения, которые связаны с обращением денег и с обращением товаров.

Кредит значительно стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, которая не является достаточной для покупки за наличный расчёт определенных товаров, например, это могут быть предметы длительного пользования, то, следовательно, люди имеют возможность приобрести эти товары в кредит [36, c. 127]. Также они могут брать кредит на их покупку. Но деньги за эти товары должны быть выплачены. Поэтому каждый человек, который взял кредит, старается продержаться на своём рабочем месте как можно дольше, на более долгий промежуток времени. Именно так он может быть уверенным в своих возможностях выплатить кредит, а также зарекомендовать себя перед кредиторами в качестве честного и добросовестного лица.

В условиях рыночной экономики и наличия товарно-денежных отношений банковский кредит объективно необходим. Потребность в кредитах возникает у различных субъектов хозяйственной деятельности. Это может наблюдаться в том числе со стороны государства, которое использует кредит в целях осуществления поддержки и стимулирования различных секторов экономики страны. Значение банковского кредитования в системе социально-экономических отношений обусловлен его природой. Это объясняется тем, что предоставление денежных средств коммерческими банками осуществляется не за счет собственных средств, это происходит за счет привлеченных временно свободных средств участников рыночных отношений.

Существование банковского кредита также обеспечивает аккумулирование свободных денежных средств, целью чего является их целенаправленное распределение для удовлетворения возникающих у некоторого круга участников экономических отношений потребностей финансового прироста [40, c. 70].

Существование банковского кредита в рыночной экономике опосредовано функционированием определенных субъектов экономических отношений, это коммерческие банки. Следует сказать, что предоставление заемных денежных средств в экономике осуществляется и иными хозяйствующими субъектами. Но ведь именно банковский кредит коммерческих банков играет существенную роль в перераспределении финансовых ресурсов. Это позволяет повышать эффективность экономической системы в целом, а также проводить целенаправленное воздействие со стороны государства на участников экономических отношений.

Также кредитная деятельность коммерческих банков, будучи по своей природе экономической, имеет одновременно огромное социально-политическое значение. Она выступает одним из объектов государственного регулирования и управления. Осуществляя кредитное регулирование, государство имеет цель для расширения или сокращения кредитования экономики. Это позволяет своевременно решать проблемы стабилизации внутриэкономического развития и повышения конкурентоспособности государства на мировом экономическом рынке.

Таким образом, кредитное регулирование со стороны государства направлено на реализацию стратегических задач повышения эффективности народного хозяйства и улучшения уровня жизни его граждан. В условиях не слишком высокого уровня доверия к российскому банковскому сектору эффективное осуществление такой функции как регулятивно-управленческой со стороны государства в сфере кредитной деятельности коммерческих банков имеет огромное значение [40, c. 152].

Сформированная в России за последнее время система государственного управления кредитной деятельностью коммерческих банков, а также регулирования во многом соответствует большому накопленному опыту многих высокоразвитых стран. Во всяком случае, это можно наблюдать на формальном уровне. Финансовый кризис последних лет укрепил ее способность справляться с поставленными задачами, а именно, поддержания стабильности банковской системы, и, следовательно, ее дееспособность и функциональность [41, c. 212]. Однако, сегодня российское государство ставит задачу не только сохранения и развития достигнутых параметров экономического развития и банковского сектора. Это касается, например, также его перехода на инновационный и социально - ориентированный путь развития.

Кредитная деятельность коммерческих банков является сложным социально-экономическим явлением. Она выступает объектом частных и публичных интересов государства. Будучи предпринимательской по своей природе, кредитная деятельность коммерческих банков способна определять приоритеты макроэкономического развития, оказывать стимулирующее воздействие на большой круг хозяйствующих субъектов.

Такая сущность банковского кредитования определяет формирование слаженной системы его регулирования и управления, не только со стороны самих коммерческих банков, но и со стороны государства. Государство, используя банковское кредитование в качестве объекта государственной политики, определяет динамику его развития, обеспечивает его стабильность [39, c. 140].

Таким образом, сделаем следующие выводы.

Банковское кредитование как процесс представляет собой совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу: предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования; их своевременного возврата; получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами. Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми иными нормативными актами. Классификация процессов банковского кредитования физических лиц в разрезе этапы проведения достаточно обширна. Наибольший интерес, на взгляд автора данной дипломной работы, вызвали классификации О.И. Лаврушина, В.С.Галанова, А. В. Печниковой, Е.Ф.Жукова, отражающие специфику кредитования как процесса.

Загрузка...
Комментарии
Отправить