Перспективы развития рынка шоколада в российской экономике

Загрузка...
Глава 1. Анализ мирового рынка шоколада
1.1. Анализ основных стран-производителей шоколада
1.2. Анализ стран-потребителей шоколада
1.3. Проблемы функционирования рынка шоколада
Глава 2. Анализ национального рынка шоколада
2.1. Основные российские компании-производители шоколада
2.2. Анализ экспортно-импортного потенциала российского рынка шоколада
2.3. Проблемы функционирования российского рынка шоколада
Глава 3. Анализ компании ООО Фрешкакао на российском рынке
3.1. Экономическая деятельность ООО Фрешкакао
3.2. Перспективы развития компании ООО Фрешкакао
 

На вопрос, что такое шоколад можно получить массу самых разных ответов - это и сладкое лакомство, и вкусный энерджайзер, и знак внимания, и точно универсальный подарок. И если раньше шоколад считался роскошью, то сегодня он является неотъемлемой частью рациона современного человека[27].

Хорошо известен тот факт, что качественный шоколад является полезным продуктом и отличным антидепрессантом. Он содержит вещество фенилэтиламин, который стимулирует деятельность нервных клеток, в результате чего у человека улучшается настроение [12].

Каждая страна в мире производит шоколад для внутреннего потребления, а более развитые страны экспортируют шоколадную продукцию. Для многих стран шоколад является значимой позицией во внешней торговле.

В России за последние годы наблюдается устойчивый рост среднедушевого потребления шоколада, развивается культура потребления этого продукта.

Целью курсовой работы является определение перспектив развития рынка шоколада в РФ на основе его анализа.

Для достижения этих целей необходимо решить следующие задачи:

1) Провести общий анализ состояния рынка шоколада в мире;

2) выявить основные проблемы функционирования мирового рынка шоколада;

3) проанализировать объемы, структуру и основных производителей шоколада в России;

4) Оценить структуру и объекты экспорта и импорта шоколада в Российскую Федерацию;

5) Определить основные проблемы и перспективы рынка шоколада в России;

6) На примере ООО Фрешкакао проанализировать основные показатели экономической деятельности предприятия по производству шоколада;

7) Сформулировать основные перспективные направления развития этого предприятия;

8) Обобщить результаты анализа и сделать выводы о перспективах развития рынка шоколада в нашей стране.

Глава 1. Анализ мирового рынка шоколада

1.1. Анализ основных стран-производителей шоколада

Мировое производство шоколада и шоколадных изделий в настоящее время составляет более 4 млн. тонн в год [29]. На рис. 1 представлены страны-крупнейшие производители шоколада в мире. На первом месте с объемом производства 1500 тыс. т находятся США. На втором месте - Германия с объемом производства 1050 тыс. т. Значительно отстают, но, тем не менее, являются крупными производителями Великобритания (551 тыс. т), Франция (402 тыс. т), Италия (218 тыс. т), Бельгия (179 тыс. т) и Швейцария (120 тыс. т). Эти страны закупают более 85% урожая какао-бобов[14]. Производство шоколада в этих странах имеет длительную историю и многолетние традиции.

Крупнейшие производители шоколада

Рис. 1. Крупнейшие производители шоколада.[1]

Самый качественный и дорогой шоколад в мире производится в Швейцарии. В этой стране находятся производства и головные офисы крупнейших компаний по производству шоколада.

Компания Nestle (Нестле) основана в 1866 году. Этой компании принадлежит более 500 предприятий в 86 странах мира. Годовой объем продаж шоколадных изделий составляет 14,6 млрд. $ США. Выпускается более 8 тыс. торговых марок. Самые известные шоколадные бренды Нестле: Kit-Kat, Nuts, Aero и др.

Компания Barry Callebaut (Барри Каллебаут) - мировой лидер в производстве высококачественного шоколада - также зарегистрирована в Швейцарии. Компания образовалась в 1996 году в результате слияния бельгийской фирмы Callebaut и французской Cacao Barry. Компания осуществляет полный цикл операций - от закупки и обработки какао-бобов до производства готовых шоколадных продуктов высшего класса. Barry Callebaut имеет более 50 производственных объектов в 26 странах мира. Годовой объем продаж в 2013-2014 финансовом году составил около 6,5 млрд. $ США. Особенности деятельности: совершенствование технологий, разработка новых видов шоколада, подготовка специалистов высшего уровня, поддержка наиболее интересных проектов [26].

Другие известные швейцарские компании:

Lindt Sprüngli AG (Линдт) - основана в 1845 году. Имеет 8 фабрик, из них 2 в США. Годовой объем продаж - 3,5 млрд. $ США. Наиболее известные бренды: шоколадные плитки Excellance, конфеты Lindor, Napolitain, Truffles, Pralines. Продукция продается более, чем в 100 странах мира.

Многие швейцарские шоколадные компании, в т.ч. Toblerone (Тублерон) - производитель одноименного шоколада, Suchard (Сушар) - бренд “Milka”, в настоящее время выкуплены американской компанией Mondelez International Inc (часть бывшей Kraft Foods Inc).

Крупнейшим производителем шоколада в Германии является компания Stollwerck (Штольверк), основанная в 1839 году. В настоящее время производит более 100 тыс. тонн шоколада в год. Это шестое место в мире. Имеет 5 заводов в Германии, Бельгии и Швейцарии и множество дочерних предприятий по всему миру. Годовой объем продаж - 2,6 млрд. $ США. Отличительная черта компании - многообразие видов шоколада. Самая известная марка - Alpen Gold [26].

Великобритания входит в семерку ведущих стран-производителей шоколада в первую очередь благодаря компании Cadbury (Кэдбери). Компания основана в 1824 году. В 2010 году поглощена Kraft Foods (США), в настоящее время Mondelez International Inc.

Cadbury имеет в Англии 8 фабрик. Чистый доход составляет 603,5 млн. $ США в год. Самые известные бренды: Cadbury, Tempo, Picnic, Wispa, Dairy Milk. Ежегодное производство плиток Dairy Milk - 250 млн. шт.[26]

Одним из ведущих производителей шоколада во Франции является компания Valrhona (Вальрона), основанная в 1922 году. Ежегодно производит 6000 тонн высококачественного шоколада. Представлена более, чем в 60 странах мира. Особенности деятельности компании: изыскание новых сортов какао, восстановление исчезнувших сортов, посадка собственных плантаций, разработка новой оригинальной рецептуры, производство продукции премиум-класса.

Бельгия при населении 10 млн. человек выпускает 172 тыс. тонн шоколада. Производством шоколада занимаются 12 крупных фабрик. Сами бельгийцы съедают 70500 тонн, остальное идет на экспорт.

Бельгийский шоколад отличается высоким качеством и неизменной классической рецептурой. Самые известные шоколадные компании в Бельгии:

Leonidas (Леонидас), основанная в 1913 году, входит в десятку лучших по качеству и популярности производителей шоколада. Более 100 различных видов продукции реализуется через 1250 магазинов по всему миру. При производстве используются исключительно натуральные компоненты, поэтому сроки реализации только 6 недель.

Компания Godiva (Годива) основана в 1926 году. Официальный поставщик Бельгийского королевского двора. Выпускает более 70 наименований продукции. Годовой объем продаж - более 700 млн. $ США (вырос за 10 лет с 300 млн. до 700 млн.).

Лидером шоколадного производства в Бельгии является компания Neuhaus (Нойхаус), основанная в 1912 году. Именно основатель этой компании изобрел пралине - шоколад с начинкой.

Самая известная в нашей стране бельгийская шоколадная компания Guylian (Гилиан), основанная в 1958 году, выпускает главным образом шоколадное пралине в виде ракушек и морских коньков (94% продукции). Продают в более 100 странах мира. В 2011 году 100% акций компании были оценены в 164 млн $ США и проданы южнокорейской компании Zotte Confetctionery.

Италия входит в число основных производителей шоколада прежде всего благодаря компании Ferrero (Ферреро), основанной в 1942 г. Компания имеет 18 фабрик, которые производят около 700 тыс. тонн шоколада в год. Ежегодный оборот - более 7,5 млрд. $ США. Продукция компании реализуется в 50 странах мира. Основные бренды: Rafaello, Kinder Surprise, Tic Tac, Nutella, Ferrero Rocher и др. [26]

США является крупнейшим производителем шоколада благодаря таким огромным корпорациям как Mars (Марс) (Подразделение Mars Chocolate) - ежегодные продажи 19 млрд. $ США, Mondelez International Inc (Мондэлис) - ежегодные продажи 17,6 млрд. $ США.

Компания Mars, образованная в 1911 году, является 6-й по величине частной компанией США. Контролирует 11-14% мирового рынка шоколада, производит 7 из 20 самых популярных в мире шоколадных батончиков. До 1934 года это была исключительно шоколадная компания. За свою столетнюю историю Mars неоднократно покупала различные компании. фабрики, заводы с целью расширения своего бизнеса. В России Mars выкупила фабрики бренда Коркунов. Подразделение Mars Chocolate владеет брендами Milky Way, MMs, Twix, Snickers, Mars, Dove и др.[18].

Mondelez образована в 2012 году. Она является обладателем портфолио глобальных брендов бывшей Kraft Foods. Работает более, чем в 165 странах мира. Осуществляет весь цикл производства - от выращивания и обработки какао-бобов, до производства готовой продукции. Ей принадлежат прежде независимые шоколадные компании разных стран мира (Toblerone, Cote d’OR, Suchard и др.) [26].

Объёмы продаж шоколадной продукции в стоимостном выражении крупнейшими компаниями мира представлены на рис. 2.

Ежегодная продажа шоколадных изделий

Рис. 2. Ежегодная продажа шоколадных изделий (млрд. $).[2]

Бесспорными лидерами являются три международные корпорации: Mars (США) - 19% рынка в стоимостном выражении, Mondelez (США) - 17,6% рынка и Nestle (Швейцария) - 14,6% рынка. Значительную долю рынка имеют так же Ferrero (Италия) - 7,5%, Barry Callebaut (Швейцария) - 6,5%, Lindt Sprugl AG (Швейцария) - 3,5% и Stollwerck (Германия) - 2,6%.

Вышеизложенное позволяет сделать следующие выводы:

Лидирующее положение в производстве шоколада традиционно занимают страны Западной Европы и США;

Страны-лидеры по производству шоколада имеют значительное количество международных корпораций, представленных всемирно известными брендами;

Для рынка шоколада характерна конкуренция и концентрация производства;

Большинство компаний работает по собственной оригинальной рецептуре и имеет или контролирует весь цикл производства: от выращивания и переработки какао-бобов до реализации готовой продукции конечному потребителю;

Значительная доля производства шоколада ориентируется на премиальный сегмент рынка.

1.2. Анализ стран-потребителей шоколада

Основными потребителями шоколада в мире являются страны Европы и Америки (преимущественно Северной) [29].

Распределение потребления шоколада представлено на рис. 3.

Распределение потребления шоколада

Рис. 3. Распределение потребления шоколада.[3]

Таким образом мы видим, что половина производимой в мире шоколадной продукции потребляется странами Европы. На втором месте находится Америка - 33%. Значительно отстают Азия (14%) и Африка (3%).

В 2012 году в США было реализовано 750 тыс. тонн шоколадных изделий, в Германии - 317 тыс. тонн, во Франции - 235 тыс. тонн, в Великобритании - 225 тыс. тонн, 70,5 тыс. тонн в Бельгии и 70 тыс. тонн в Швейцарии [22].

Распределение среднедушевого потребления шоколада представлено на рис. 4.

Еще одной характеристикой популярности продукции может считаться частота её употребления. В среднем по миру этот показатель составляет 11 раз в месяц, причем наибольшее потребление приходится на Европу: во Франции - 16 раз в месяц, в Великобритании - 13 раз, в Японии - 6 раз, в России - 10 раз, в Китае - 7 раз, а в Индии - 6 раз[25].

Потребление шоколада на душу населения

Рис. 4. Потребление шоколада на душу населения (в кг).[4]

Бесспорными лидерами по потреблению шоколада на душу населения являются страны с хорошо развитым производством шоколада (Швейцария, Германия, Бельгия). Высокий уровень потребления шоколада наблюдается и в других странах Западной Европы (Австрия, Великобритания, Ирландия, Норвегия, Швеция, Франция) и США.

Азия и Африка сильно отстают в потреблении шоколада от стран Европы и Америки.

Это обусловлено целым рядом причин:

- отсутствие традиций употребления шоколада;

- широко распространенная среди азиатов лактозная недостаточность;

- более низкий уровень доходов. Например, стоимость плитки шоколада весом 45 г составляет 1% от еженедельных расходов на питание в США и Великобритании, но 18% от еженедельных расходов в Индии.

Тем не менее, с 2009 года происходит взрывной рост потребления шоколада в азиатских странах, в первую очередь в Китае, Индии, Индонезии и Саудовской Аравии.

В Китае с 2009 по 2014 год рынок вырос на 40%. В 2010 году Китай занимал 10 место по потреблению шоколада, в 2014 - уже 8-е место. По прогнозам международной организации какао, к 2017 году Китай выйдет на 2-ое место после США по потреблению шоколада.

В Индии потребление шоколада выросло с 25 тыс. тонн в 2010 до 40 тыс. тонн в 2014 году. По прогнозам ожидается ежегодный прирост в 14%.

Значительный рост потребления шоколада наблюдается и в ряде африканских стран, в частности в Алжире, Нигерии, Марокко[25].

Страны мира различаются не только по объему и среднедушевому потреблению шоколадной продукции, но и по вкусовым предпочтениям покупателей. В Европе, где предпочитают здоровое питание, растет доля шоколада для вегетарианцев (10%), без вкусовых добавок (7%), экологически чистого происхождения (7%), а также шоколада из натуральных ингредиентов по традиционным рецептам [11].

Потребители США предпочитают качественную, но недорогую продукцию с необычными вкусовыми сочетаниями (например, со вкусом бекона).

В Китае популярностью пользуется горький шоколад и шоколад премиум класса. Японцы больше всего любят шоколад без добавок.

Во всем мире наблюдается тенденция к увеличению потребления продукции премиального сегмента [11], [2].

Таким образом, в настоящее время основными странами-потребителями шоколада традиционно являются страны Западной Европы и США. Их среднедушевое потребление в разы превышает этот показатель в странах Азии и Африки. В первую очередь это обусловлено более высоким уровнем доходов жителей Западной Европы и США. Например, население Западной Европы, которое составляет 6% от населения Земли потребляет ~45% общемирового производства шоколадной продукции.

В последние годы (с 2009 г.) наблюдается взрывной рост потребления шоколада в развивающихся странах Азии и ряда стран Африки, что обусловлено ростом доходов населения этих стран. В 2004 году доля развивающихся стран в общемировом потреблении шоколада составляла 30% мирового рынка, в 2014 - 45% [29].

Потребители разных стран имеют разные вкусовые предпочтения, что необходимо учитывать производителям при выходе на тот или иной национальный рынок.

1.3. Проблемы функционирования рынка шоколада

В настоящее время самой большой и пока неразрешимой проблемой функционирования рынка шоколада является стремительный рост стоимости сырья. За период с 2011 года какао-бобы подорожали почти на 35%.

На рис. 5 представлен график изменения цен на какао-бобы. С января 2012 по январь 2015 цены выросли примерно на 650$/т (28%). Наиболее высокие цены наблюдались осенью 2014 года (~3250$/т). В конце 2014 г. - начале 2015 г. наблюдается незначительное снижение цен.

Динамика цен на какао-бобы

Рис. 5. Динамика цен на какао-бобы.[5]

Рост цен связан с тем, что одновременно идут два процесса: сокращаются поставки какао и растет потребление шоколада в мире [7].

Причинами сокращения поставок являются:

Сокращение урожайности старых плантаций какао-деревьев. Большинство плантаций сейчас старше 30 лет. В этом возрасте какао уже плохо плодоносит. Выращивание новых деревьев до времени начала плодоношения около 5 лет, что делает невыгодным выращивание новых какао-плантаций для фермеров. Они переключаются на каучук и кукурузу.

72% мирового производства какао находятся в 4-х африканских странах. В 2012-2013 гг. там была сильная засуха, что тоже очень негативно повлияло на цены на какао-бобы. Вообще, если продукт происходит из одного региона, неблагоприятные погодные условия являются частой причиной роста цен.

Болезни какао-деревьев. Очень большой процент плантаций в настоящий момент заражены вирусом нитчатой болезни, вызывающей гниение плодов. Ученые работают над выведением новых пород деревьев, устойчивых к этому вирусу, но этот процесс займет достаточно длительное время [16].

Следующая причина подорожания какао-бобов на первый взгляд кажется не связанной с этой проблемой, но на самом деле имеет к ней непосредственное отношение. Страны, в которых находятся основные плантации какао-деревьев (Кот-д’Ивуар, Гана, Нигерия, Камерун) непосредственно граничат с государствами, в которых зарегистрирована эпидемия лихорадки Эбола, поэтому они перекрыли въезд сезонным рабочим из зараженных стран (рис. 6).

Как Эбола угрожает производству какао

Рис. 6. Как Эбола угрожает производству какао.[6]

Встречным фактором, влияющим на рост цен на какао-бобы, является повышение спроса на шоколад в азиатских странах, имеющих многочисленное население (Китай, Индия, Южная Корея) [25], а также увеличение доли темного шоколада в структуре мирового потребления (в США за 2013 год - на 9%). Темный шоколад имеет в своем составе от 30 до 90% какао, что гораздо больше чем в обычном или молочном шоколаде. По результатам 2014 года, использовано какао-бобов было на 70 тыс. тонн больше, чем произведено, а по прогнозам аналитиков компании Barry Callebaut, к 2020 г. дефицит какао-бобов составит 1 млн. тонн, а к 2030 уже превысит 2 млн. тонн .

Другие значимые проблемы функционирования шоколадного рынка вытекают из вышеописанной. Они заключаются в следующем:

- в результате роста цен на сырье снижается рентабельность шоколадного бизнеса;

- пытаясь преодолеть снижение рентабельности, производители изменяют ингредиенты в рецептуре на более дешевые, соответственно и более низкого качества, чем ухудшают потребительские качества продукции.

Современный потребитель шоколада больше ориентирован на высококачественную элитную продукцию, поэтому шоколадная продукция с упрощенной рецептурой зачастую не находит спроса у покупателей [8].

Таким образом, можно сделать следующие выводы: функционирование мирового рынка шоколада имеет ряд проблем. Решение этих проблем заключается прежде всего в оптимизации соотношения цены и качества шоколадной продукции, ее индивидуализации для конкретной группы потребителей, например, по рецептуре, размеру плитки, весу коробки конфет.

Глава 2. Анализ национального рынка шоколада

2.1. Основные российские компании-производители шоколада

В последние годы рынок шоколада в России бурно развивается. Эксперты аудиторской компании KPMG в исследовании Будущее шоколадной индустрии: что нам может сказать сегодняшний рынок? оценивают российский рынок шоколада как один из наиболее перспективных развивающихся рынков в мире.

Действительно, рынок показывает рост по всем показателям. Уверенно растет производство шоколада (см. рис. 7).

Производство шоколадных изделий в России

Рис. 7. Производство шоколадных изделий в России, тонн.[7]

За 9 лет с 2004 по 2013 г. производство шоколада выросло со 158 тыс. т до 695,9 тыс. т. Незначительное снижение наблюдалось лишь в период кризиса 2008 г. - 4,2% (10 тыс. т) по сравнению с уровнем 2007 г.

Исследователи агентства Euromonitor Int. указывают, что в России 73% населения регулярно употребляют шоколад. Данные аналитического агентства Global Reach Consulting еще более оптимистичны - они утверждают, что 82% россиян употребляют шоколадные изделия.

Рост потребления шоколада на человека в год также показывает уверенный рост (см. рис. 8) и в настоящее время приближается к аналогичным показателям стран Западной Европы. Если в 2001 г. потребление шоколада составляло 3 кг/г, то в 2013 уже 5,8 кг/г, т.е. увеличилось почти в 2 раза. Прирост потребления шоколада на человека в среднем составляет 7,75% в год.

Динамика уровня потребления шоколада в России на человека в год

Рис. 8. Динамика уровня потребления шоколада в России на человека в год, кг.[8]

Таким образом, рынок шоколадных изделий в России имеет большой потенциал к дальнейшему развитию и росту.

Производство шоколада распространено на территории РФ неравномерно (рис. 9).

Безусловным лидером является Центральный Федеральный округ, где сосредоточено производство 41,3% шоколада. Далее следуют Приволжский (20,44%) и Сибирский (11,28%) округа. Производство шоколада в других регионах развито незначительно[10].

Структура производства шоколадной продукции в РФ

Рис. 9. Структура производства шоколадной продукции в РФ.[9]

Рынок шоколада в России достаточно высоко консолидирован: объем продаж 7 крупнейших компаний в настоящее время составил 68% объема розничного рынка в денежном выражении при общем числе производителей более 2000.

Первое место на рынке шоколада безоговорочно занимает холдинг Объединенные кондитеры. В стоимостном выражении он занимает 20% рынка. В холдинг входят такие крупные предприятия, как ОАО Рот Фронт, ОАО Красный Октябрь, ОАО Кондитерский концерн Бабаевский, ряд известных региональных фабрик: Сормовская кондитерская фабрика, Тульская кондитерская фабрика Ясная поляна, Шоколадная фабрика Новосибирская и др. [3].

На втором месте находится компания ООО Марс (российское подразделение Марс) с долей рынка 15%. Компанией производятся такие известные продукты, как шоколадные батончики “Snickers”, “Mars”, “Bounty”, “Nuts”, шоколад “Dove”. Компания имеет кондитерскую фабрику в Ступино Московской области.

В 2006 году ООО Марс приобрело Одинцовскую кондитерскую фабрику и вместе с ней шоколадный бренд А. Коркунов. Благодаря этому, Марс теперь представлен в популярном в России сегменте премиальных шоколадных конфет в коробках [19].

Третье место занимает компания Нестле с 10% рынка. Компания имеет фабрики в Вологде, Перми, Московской и Владимирской областях. Является собственником кондитерской фабрики Россия в Самаре. Выпускает продукцию под брендами Золотая марка, Путешествие, Российский, Сударушка.

В 2007 г., купив Рузскую кондитерскую фабрику, владеющую брендами Комильфо и Рузанна, Нестле значительно усилила свои позиции в России [19].

Компания ООО Мон’дэлис Рус, которая входит в группу компаний “Mondelez International” занимает четвертое место с 9% рынка. Компания имеет фабрики во Владимирской, Ленинградской и Новгородской областях. Владеет брендами “Alpen Gold”, “Milka”, “Picnic”, “Cot d’Or” и др.

Доля компании Ferrero, выпускающей шоколад в премиальном сегменте (“Kinder”, “Rafaello”, “Ferrero Rocher”) составляет 8% рынка. Компания имеет производство во Владимирской области.

Крупным игроком (4%) на российском рынке является компания “Orkla Brands Russia”, входящая в норвежский концерн “Orkla Foods”. Эта компания создана путем слияния двух крупных российских кондитерских объединений - ОАО Кондитерская фабрика имени Н.К. Крупской и ОАО Кондитерское объединение Сладко [17].

На седьмом месте компания Кэдбери Россия с брендом “Cadbery” и 2% рынка. (см. рис. 10).

Таким образом:

- Производство шоколада в России сосредоточено в основном в Центральном, Приволжском и Сибирском федеральных округах;

- в РФ отсутствует какой-либо единственный производитель, который бы занимал лидирующие позиции одновременно во всех сегментах рынка;

- для шоколадной отрасли характерна сильная конкуренция и концентрация производства [1] (на рынке присутствуют всего несколько крупных производителей);

- хотя большая часть шоколадной продукции, реализуемой в России, производится внутри страны, владеют кондитерскими компаниями зарубежные инвесторы;

- в настоящий момент на рынке остались наиболее сильные компании, которые смогли обновить свои производственные и финансовые технологии.

Доли Российского рынка шоколада

Рис. 10. Доли Российского рынка шоколада.[10]

Рассчитаем индекс Херфендаля-Хиршмана: H=322+202+152+102+92+82+42+22=1914, следовательно, можно сделать вывод, что российский рынок шоколада монополистический (т.к. H1800)

2.2. Анализ экспортно-импортного потенциала российского рынка шоколада

Россия является как поставщиком шоколадной продукции в другие страны мира, так и потребителем импортного шоколада [20]. За первую половину 2013 года объем экспорта шоколадной продукции составил 135,5 млн. $ США или 34979,21 тонн, а объем импорта за этот же период в стоимостном выражении составил 312,3 млн $ США или 83029,55 тонн продукции, что выше в 2,3 раза объема экспорта (рис. 11).

Рис. 11. Объемы экспорта и импорта за 2013 г.[11]

Россия активно поставляет свою продукцию прежде всего в страны Ближнего зарубежья, такие как Украина (26,85%), Азербайджан (16,25%), Киргизия (8,64%) (см. рис. 12). Большие поставки идут и в страны дальнего зарубежья, где живет большая русская диаспора: в Израиль, США, Германию, Канаду [20].

Структура экспорта шоколадной продукции за первые 6 месяцев 2014 года

Рис. 12. Структура экспорта шоколадной продукции за первые 6 месяцев 2014 года.[12]

Крупнейшими российскими компаниями, экспортирующими шоколад, являются ООО Марс, ООО Объединенные кондитеры, ЗАО Конти-Рус. Наибольшая часть экспортных продаж приходится на IV квартал календарного года, что связано с новогодними праздниками.

За 2013 год объем экспорта увеличился в стоимостном выражении на 25%.

За 8 месяцев 2014 г. крупнейшим получателем шоколадной продукции из России стала, несмотря на сложную политическую обстановку, Украина.

Наиболее экспортируемой продукцией является плиточный шоколад и шоколадные конфеты в коробках [5].

Среди стран-поставщиков шоколада в Россию за период с января по май 2013 года уверенно лидировала Украина, которой принадлежало 44% ввозимой в Россию шоколадной продукции. Далее следует Германия, которая имеет долю импорта в Россию 12%. 3-е место принадлежит Польше - 8,05% (см. рис. 13).

Доля стран-поставщиков шоколадной продукции в Россию за 2013

Рис. 13. Доля стран-поставщиков шоколадной продукции в Россию за 2013 г.[13]

Крупнейшими импортерами шоколада в Россию являются компании ООО Рошен, ООО Техпромэкспорт и ЗАО Конти-Рус, а также ЗАО Ферреро Руссия и ООО Марс.

В связи с запретом от 29 июля 2014 года на ввоз в Россию конфет марки Рошен, лидирующие позиции украинских кондитеров значительно пошатнулись. В Роспотребнадзоре обнаружили, что санитарным нормам не соответствует 90% исследуемых образцов продукции компании Рошен. Большие проблемы с качеством у Винницкой кондитерской фабрики Конфетто, Кременчутской и Киевской кондитерских фабрик.

Продукция производителей Западной Европы представлена в России в основном в премиальном ценовом сегменте [5].

Вышеизложенное позволяет сделать следующие выводы: РФ является достаточно крупным экспортером шоколадной продукции, прежде всего, в страны ближнего зарубежья. Экспортируются главным образом плиточный шоколад и шоколадные конфеты в коробках. Объем импорта превышает объем экспорта. Значительная доля импорта представлена премиальной шоколадной продукцией. Среди стран поставщиков до 1914 г. лидировала Украина.

Значительная часть импорта, как и экспорта, носит сезонный характер и приходится на преддверие новогодних праздников.

2.3. Проблемы функционирования российского рынка шоколада

Естественно, как и любой другой рынок, рынок шоколада имеет ряд проблем. Эти проблемы вызваны двумя группами факторов.

К первой группе следует отнести макроэкономические факторы, среди которых можно выделить следующие:

- несовершенство налогообложения и государственных гарантий;

- снижение деловой активности в национальной экономике;

- нестабильность ситуации на финансовых и товарных рынках;

- рост инфляции;

- изменение банковских ставок;

- девальвация национальной валюты [4].

Безусловно, все это негативно влияет на развитие рынка шоколада в РФ.

Спецификой рынка является то, что большая часть сырья закупается за валюту, а готовая продукция реализуется за рубли. Ослабление рубля существенно увеличивает и без того высокую стоимость импортного сырья, доля которого в себестоимости конечной продукции составляет от 30 до 70% в зависимости от вида шоколада, из-за этого значительно уменьшается прибыль производителей шоколада [23].

Рост уровня инфляции приводит к снижению реальных доходов населения, и, как следствие, падению покупательского спроса. Хотя на шоколадном рынке ожидается меньшее падение покупательского спроса, т.к. учитывая специфику продукта, спрос на него не отличается высокой эластичностью, т.к. затраты на покупку шоколада в общем не являются существенными.

Также особенностью рынка шоколада является то, что потребитель не переходит на товары эконом-сегмента. Сокращение денег в кошельке покупателя не меняет его предпочтений, а вынуждает искать новые решения. Производитель должен адекватно реагировать на это в весоценовом ассортименте [5].

Для поддержания покупательского спроса необходимо минимизировать привычные плитки шоколада или коробки конфет, чтобы покупатель имел возможность купить привычный продукт, только меньшего размера и веса за, соответственно, меньшую цену.

Второй большой группой факторов, влияющих на состояние и развитие рынка шоколада являются конкретные отраслевые факторы.

В настоящее время можно говорить о том, что рынок шоколада в нашей стране близок к первоначальному насыщению. Среднедушевое потребление шоколада в России постепенно выходит на Европейский уровень, на российском рынке работают кроме отечественных производителей все крупнейшие зарубежные компании, хорошо развиты все сегменты рынка как в натуральном (развесные конфеты, конфеты в коробках, шоколадные конфеты, шоколадные плитки), так и в стоимостном выражении (экономичный, среднеценовой, премиальный) [3].

Структура рынка шоколада по сегментам в натуральном и стоимостном выражении представлена на рис. 14 и 15.

Доля сегментов рынка шоколада в стоимостном и натуральном выражении

Рис. 14. Доля сегментов рынка шоколада в стоимостном и натуральном выражении в 2013 г.[14]

Самым большим сегментом рынка как в натуральном, так и в стоимостном выражении является среднеценовой сегмент (63% и 67% соответственно). Экономичный сегмент занимает треть рынка в натуральном выражении, но только 21% в стоимостном. Несмотря на то, что премиальный сегмент в натуральном выражении занимает всего 4% рынка, в стоимостном выражении он занимает целых 12%.

По видам продукции (рис. 15) самыми популярными являются развесные конфеты (более 35% рынка). На втором месте - шоколад в плитках (24%). Чуть менее популярны шоколадные конфеты в коробках (22%), которые являются традиционным в России подарком. Новый для России вид шоколадной продукции - шоколадные батончики - занимает 19% рынка в натуральном выражении.

Распределение рынка шоколада по видам продукции в натуральном выражении

Рис. 15. Распределение рынка шоколада по видам продукции в натуральном выражении в 2013 г.[15]

Однако, по мнению отраслевых аналитиков, резервы развития у рынка есть. А отдельные сегменты рынка способны показать и показывают активную положительную динамику [15]. Например, производство элитного высококачественного ремесленного шоколада.

Важнейшую роль в этой позитивной динамике играют три фактора:

шоколад - доступная роскошь

шоколад - хороший антидепрессант

шоколад - универсальный статусный подарок.

Большой проблемой функционирования российского рынка шоколада, как и мирового, является рост цен на какао-бобы, что ведет к существенному росту себестоимости продукции. Ряд производителей принимает меры к решению этой проблемы. Например, лидер российского рынка холдинг Объединенные кондитеры рассматривает возможность выращивания и переработки какао-бобов в Никарагуа. Для реализации проекта планируется приобрести более 10 тыс. гектаров земли для плантаций какао на юге страны [15].

Проблемой для развития рынка шоколада является и сложность проникновения на рынок новых производителей. Старые отечественные производители известны еще со времен СССР. Они пользуются, хотя и не всегда оправданно, доверием и популярностью у потребителя. Иностранные компании завоевывают рынок активными инвестициями, современными технологиями и агрессивной рекламой [3].

Новому отечественному производителю отвоевать свою долю рынка чрезвычайно сложно, даже если имеется возможность вкладывать в продвижение товара большие средства.

Во многом это происходит из-за очень высокого уровня брендированности рынка и консолидации основных объемов рынка вокруг ключевых брендов. Главными характеристиками восприятия бренда потребителями являются уникальность, известность и доверие. Естественно, что известность и доверие - это преимущество марок с историей, работа над которыми велась не один год, а то и не одно десятилетие [6].

Одной из проблем функционирования рынка шоколада является поиск новых путей продвижения продукции к конечному потребителю. В основном шоколад продается в кондитерских отделах продовольственных магазинов, но там он является скорее импульсной, чем целенаправленной покупкой. В настоящее время в России по примеру западных стран наметилась тенденция к открытию специализированных магазинов по продаже шоколада, при чем не только в области премиального сегмента (бутики Конфаэль, French Kiss и др.), но и в среднеценовом и экономичном сегменте (магазины Любимые с детства холдинга Российские кондитеры).

Производители шоколада проводят мастер-классы и экскурсии на свои производства. Большую популярность приобрел формат дегустаций шоколадной продукции, проведение и участие в выставках (Например, с 5 по 8 марта 2015 г. в Москве проходил 4-ый Международный салон шоколада, в котором приняли участие более 50 российских и зарубежных компаний).

Такие мероприятия способствуют росту культуры потребления шоколада в стране, а, значит, и развитию производства и росту объема продаж этого продукта.

Еще одной значимой проблемой функционирования рынка шоколада являются сезонные колебания покупательского спроса. Холодное время года с октября по март является сезоном высоких продаж. Пик продаж приходится на канун новогодних праздников. Летом шоколад продается плохо. Во время аномальной летней жары 2010 г. продажи шоколадной продукции упали более, чем на 40%, несмотря на то, что многие продавцы существенно снизили цены. Выходом из этой ситуации является использование высокотехнологичной упаковки, которая позволяет шоколаду не терять своих свойств при температуре до 40о С [11].

Таким образом, функционирование рынка шоколада имеет ряд существенных проблем, многие из которых могут быть решены в результате грамотной маркетинговой и производственной политике компаний. В целом же рынок шоколада достаточно стабилен даже в условиях кризиса. Российский покупатель вряд ли откажется от шоколада, и о существенном сокращении объемов производства и продаж в целом по российскому рынку беспокоиться не стоит.

Глава 3. Анализ компании ООО Фрешкакао на российском рынке

3.1. Экономическая деятельность ООО Фрешкакао

В настоящее время рынок шоколада в России, как уже отмечалось ранее, близок к первоначальному насыщению. Выход на этот рынок нового производителя или продукта - это очень сложное и рискованное мероприятие.

По мнению ряда отраслевых аналитиков, относительно свободным на данный момент остается сегмент рынка по производству ремесленного шоколада. Этот шоколад пользуется большой популярностью в Западных странах с развитой культурой потребления этого продукта [19], [8].

В РФ этот сегмент шоколадного рынка начал развиваться 8 лет назад. В объемном выражении ремесленный шоколад составляет не более 1,0-1,5% от общего рынка шоколада. Делают ремесленный шоколад на маленьких производствах с большой долей ручного труда. При производстве используются только натуральные высококачественные компоненты и оригинальная рецептура [8], [13].

Именно в этом формате и работает ООО Фрешкакао.

Экономической (хозяйственной) деятельностью компании называют деятельность по созданию (производству) и реализации общественно полезного продукта (услуги). Эта деятельность имеет место тогда, когда наличные ресурсы, такие как оборудование, технологии, рабочая сила, сырье, энергия, материалы и информация, объединены в производственном процессе [24].

ООО Фрешкакао начало свою экономическую деятельность в феврале 2013 г. Компания зарегистрирована в Твери по адресу: Ватжановский переулок, дом 9, офис 422. 22 февраля 2013 г. компании был присвоен ОГРН 1136952003352 и выдан ИНН 6950163438. Уставной капитал ООО Фрешкакао - 10000 рублей. Учредителями являются физические лица - два гражданина РФ. Основным видом экономической деятельности компании является производство какао, шоколада и сахаристых изделий (код по ОКВЭД - 15.84). Дополнительные виды деятельности:

51.36

Оптовая торговля сахаром и сахаристыми кондитерскими изделиями, включая шоколад

52.24.22

Розничная торговля сахаристыми кондитерскими изделиями, включая шоколад

60.24

Деятельность автомобильного грузового транспорта

80.4

Образование для взрослых и прочие виды образования

Производство компании находится в Москве в арендованном помещении в здании Электролампового завода.

Производственный процесс компании построен по принципу bean to bar product. Это значит, что весь процесс от переработки какао-бобов до шоколадной плитки происходит в одном помещении.

Для производства шоколада используются элитные ароматические сорта какао-бобов (не более 15% мирового урожая), тростниковый сахар и другие натуральные вкусовые добавки (апельсиновая цедра, корица, каенский перец и др.) [8].

В производстве велика доля ручного труда. Например, сортировка (выбраковка) какао-бобов, заливка в формы, упаковка - выполняются полностью вручную. Сам процесс производства, включающий несколько последовательных стадий, происходит при постоянном контроле и надлежащем температурном режиме, обеспечивающем максимальное сохранение полезных и вкусовых качеств какао-бобов.

Длительность процесса производства от сортировки какао-бобов до готовой плитки занимает от 2 до 5 суток с учетом сорта, дальнейшей рецептуры и объема.

Эти особенности производственного процесса (использование натурального высококачественного сырья, большая доля ручного труда, щадящий режим переработки) обуславливают высокую себестоимость конечной продукции. Например, упаковка 1 плитки шоколада вручную стоит 3,5 рубля. В среднем в зависимости от используемых ингредиентов и рецептуры себестоимость 1 кг. шоколада, производимого ООО Фрешкакао составляет 2.100 руб.

Ассортимент компании составляет порядка 20 наименований.

Кроме производства шоколадных изделий, ООО Фрешкакао, в рамках дополнительных видов деятельности, осуществляет продажу какао-бобов, какао-масла, производство шоколадной продукции по индивидуальным заказам (конфеты, пирожные, торты), проводит мастер-классы и экскурсии на производство (стоимость - 1000 руб. с человека).

Реализация продукции ООО Фрешкакао происходит через розничные магазины Москвы и Московской области, Твери, Нижнего Новгорода (сеть ВкусВилл и др.), а также посредством прямых продаж конечному потребителю через интернет-магазин на сайте компании (http://www.freshcacao.ru/).

Контрагенты ООО Фрешкакао работают на условиях реализации. Им предоставляется скидка 20% от основного прайс-листа компании.

Оценить эффективность экономической деятельности компании можно с помощью изучения определенных экономических показателей, характеризующих различные стороны этой деятельности [9].

К сожалению, автору данной работы не удалось получить прямого доступа к финансовой отчетности ООО Фрешкакао, поэтому анализ экономической деятельности компании проведен на основании доступных данных.

Важным натуральным экономическим показателем деятельности компании является динамика объема выпуска продукции за определенный период [4],[9]. В 2014 году среднемесячный объем производства шоколада ООО Фрешкакао составил порядка 1000 кг. На рис. 16 представлен график изменения месячного объема производства шоколада за весь период деятельности ООО Фрешкакао.

График изменения месячного объема производства шоколада за весь период деятельности ООО Фрешкакао

Рис. 16. График изменения месячного объема производства шоколада за весь период деятельности ООО Фрешкакао.[16]

Анализ данных позволяет сделать вывод, что производство шоколада ООО Фрешкакао в натуральном выражении имеет тенденцию к устойчивому росту. С марта 2013 по март 2015 производство шоколада выросло с 300 кг в мес. до 1000 кг в мес., т.е. более, чем в 3 раза. Производство шоколада, тем не менее, очень зависит от сезонных факторов (снижение в летний период, увеличение в период новогодних и других праздников). Пик продаж пришелся на декабрь 2014 года - 1410 кг.

Одними из самых важных качественных показателей экономической деятельности предприятия являются показатели прибыли и рентабельности [4].

Прибыль определяется как разница между совокупным доходом компании и издержками (себестоимостью) производства.

Совокупный доход в 2014 г. ООО Фрешкакао состоял из выручки от реализации готовой продукции - в среднем 3.000.000 руб. в месяц, выручки от перепродажи сырья (сырых какао-бобов) - 800.000 руб. в месяц и внереализационного дохода от проведения экскурсий, дегустаций и мастер-классов - 50.000 руб. в месяц.

Себестоимость готовой продукции (шоколадных плиток) в 2014 году в среднем составляла 2.100.000 руб. в месяц, включая стоимость сырья, затраты на электричество, транспортные расходы, рекламу, зарплату сотрудников, оплату аренды помещения, амортизацию оборудования, уплату налогов и прочее.

Себестоимость реализуемых какао-бобов - 450.000 руб. в месяц, включая закупочную стоимость, расходы по хранению и транспортировке.

Затраты на проведение экскурсий и мастер-классов - 30 тыс. рублей в месяц.

Таким образом, совокупный доход ООО Фрешкакао составил в 2014 г. в среднем 3.850.000 руб. в месяц, ежемесячные издержки производства и реализации - 2.580.000 руб., следовательно, среднемесячная прибыль составила 1.270.000 руб.

Рентабельность продаж производимой ООО Фрешкакао продукции в среднем составила 30% (Рентабельность продаж готовой продукции=прибыль от реализации/выручка*100%), что является очень хорошим показателем (приемлемой считают рентабельность от 15 до 50%).

В связи с тем, что сырьем для производства ремесленного шоколада являются исключительно импортные компоненты, во второй половине 2014 г. в связи с ослаблением курса российской национальной валюты наблюдался резкий рост себестоимости продукции, что, естественно, отразилось на рентабельности продаж, т.к. в течение 2014 года отпускные цены на продукцию ООО Фрешкакао не повышались с целью сохранения покупательского спроса.

В январе 2015 г. отпускные цены были подняты на 15%, что не привело к значительному увеличению выручки от продаж, а вызвало некоторое снижение объемов продаж (особенно по позициям большого формата - шоколадные плитки весом 100 г.). В связи с этим руководством компании было принято решение вернуться к отпускным ценам 2014 г.

Таким образом, можно говорить, что экономическая деятельность ООО Фрешкакао является достаточно эффективной даже в условиях экономического кризиса.

3.2. Перспективы развития компании ООО Фрешкакао

Во многом перспективы развития компании определяются целями, которые ставят перед ней собственники и руководство.

ООО Фрешкакао вышло на рынок ремесленного шоколада всего два года назад, поэтому кроме цели получения прибыли от своей деятельности для этой компании очень важным является максимизация темпов роста объемов продаж и масштабов самой компании [9].

Сегмент рынка ремесленного шоколада в РФ хотя и занимает очень маленькую долю в общероссийском рынке шоколада, еще недостаточно хорошо развит, норма прибыли в этом сегменте рынка высокая, поэтому при правильной хозяйственной и маркетинговой политике у компании ООО Фрешкакао существуют неплохие перспективы развития.

Главным достоинством продукции ООО Фрешкакао являются ее качество и натуральность, поэтому для компании стратегически важно при увеличении объемов продаж сохранить это свое преимущество.

Целевая аудитория потребителей ремесленного шоколада - это люди с доходом среднего и выше среднего уровня, поэтому перспективным направлением для увеличения объемов продаж является реализация продукции ООО Фрешкакао через сети супермаркетов премиум-класса Азбука Вкуса, Алые Паруса, Бахетле и др.). Это является приоритетным направлением развития компании на 2015 г. Первые шаги в этом направлении уже сделаны: с 23 апреля 2015 г. продукция Фрешкакао продается в супермаркетах ГлобусГурмэ.

Вторым по значимости направлением для повышения объемов продаж ремесленного шоколада является его реализация через сети кофеен и кафе-кондитерских. По оценкам специалистов, продажи шоколада через профильные предприятия общественного питания могут составить до 10-15 % от общего объема продаж и на них практически не влияет сезонный фактор.

Перспективным направлением развития в компании считают также дальнейшую кастомизацию своей продукции, т.е. изготовление продукции под конкретного потребителя с учетом его индивидуальных предпочтений [24]. Такая продукция будет широко востребована в период праздников, в качестве престижного подарка. С учетом индивидуальности изготовления такой продукции рентабельность ее продаж может быть чрезвычайно высокой.

В качестве одного из направлений развития в компании рассматривают вопрос об открытии собственного шоколадного бутика в одном из торговых центров Москвы. Т.к. в связи с кризисными явлениями в экономике в настоящий момент имеется много свободных торговых площадей, долгосрочный договор аренды можно заключить на достаточно выгодных условиях.

Таким образом, учитывая недостаточное развитие сегмента рынка ремесленного шоколада, отсутствие в нем острой конкуренции и монополии, и устойчивый спрос на шоколад высокого качества, можно оценить перспективы развития компании ООО Фрешкакао как достаточно хорошие, как в направлении увеличения объемов продаж, так и в направлении роста и развития самой компании.

 

Заключение

Развитие рынка шоколада в последние годы характеризуется быстрыми темпами, как в мировом масштабе (прежде всего за счет развивающихся стран), так и на внутреннем рынке Российской Федерации. Рынок шоколадных изделий является одним из самых устойчивых к кризисным явлениям в мировой и национальной экономике.

Лидирующее положение в производстве шоколада традиционно занимают страны Западной Европы и США, которые имеют международные корпорации, представленные всемирно известными брендами.

Доля этих корпораций на российском рынке также велика, но ведущее положение занимают отечественные производители. Холдингу Объединенные кондитеры принадлежит 20% российского рынка шоколада в стоимостном выражении.

Для рынка шоколада в целом характерна высокая конкуренция и концентрация производства[1].

Функционирование рынка шоколада имеет ряд проблем, самой значимой из которых является резкое подорожание сырья (какао-бобов), ведущее к снижению рентабельности шоколадного бизнеса.

Следует отметить также, что рынку шоколада присуща ярко выраженная сезонность. Активность на рынке как в производстве, экспорте, импорте, так и в потреблении, существенно выше в холодное время года и в преддверии праздников.

Значительная доля производства шоколада в мире ориентируется на премиальный сегмент рынка. В последние годы эта тенденция стала развиваться и на рынке шоколада в России. Импортная шоколадная продукция представлена на нашем рынке именно в этом сегменте.

В связи со значительной конкуренцией и концентрацией производства на рынке шоколада, выход на этот рынок нового производителя или продукта является очень сложной задачей.

Относительно незанятой, по мнению ряда отраслевых аналитиков, остается очень узкая (1-1,5%) ниша рынка по производству ремесленного шоколада. Анализ экономической деятельности и перспектив развития работающей в этом сегменте компании ООО Фрешкакао подтверждает правильность этого утверждения - компания динамично развивается, имеет высокую рентабельность и реальные перспективы развития.

 

Список используемых информационных ресурсов:

1) Грегори М. Принципы микроэкономики, Изд. СПБ: Санкт-Петербург, 2010 г.

2) Григорьева А. Глобальная шоколадка Экономическая газета №78 от 16.12.2012 г.

3) Онтикова С. Состояние и перспективы развития рынка шоколадной продукции России / Молодой ученый. - 2014 - №3 - С. 488-490

4) Фридман А. Лекции по курсу микроэкономики продвинутого уровня. Учебник - М: ГУ-ВШЭ, 2008 г.

5) Российский рынок шоколада, журнал Продвижение продовольствия №1 за 2014 г.

6) Цветкова Д. Сладкий маркетинг. журнал Продвижение продовольствия Prod Prod №1, 2009 г.

7) Бакшеев Р. Шоколад может исчезнуть http://www.profi-forex.org/birzhi/futures/prochie-tovary/entry1008235212.html

8) Барашкова А. Ремесленный шоколад - очевидное и вероятное. http://7chocolat.livejournal.com/223419.html

9) Безрукова Т. Оценка рыночной позиции предприятия. http://www.nbene.narod.ru/manage/fmanage9.htm

10) Гаврилюк Е. Анализ кондитерского рынка России. http://www.foodsmarket.info/news/content.php?id_news=416id_groups=24

11) Исследование агентства Sterling-Rice Group. Краткий обзор потребительских предпочтений на глобальном рынке шоколада. http://www.foodmarket.spb.ru/current.php?article=1860

12) История появления шоколада. http://chocolife.f5.ru/post/21507

13) Как делают ремесленный шоколад. http://hodar.ru/post/24323/

14) Какао - цифры и факты. http://www.kakao-kakao.ru/kakao-tsifry-i-fakty.html

15) Кузьменко А. Отечественный рынок шоколада будет расти на десятки процентов http://www.rbcdaily.ru/market/562949984800844

16) Лансфорд Ю. К 2020 году в мире наступит дефицит шоколада http://www.forumdaily.com/k-2020-godu-v-mire-nastupit-deficit-shokolada/

17) Ларионов А. Обзор рынка: продукция из шоколада. http://www.4p.ru/main/research/17439/

18) Марс/”Mars”(США) http://www.chocolate.tj/eng/index8.php

19) Обзор российского рынка шоколада http://abrikosov-sons.ru/obzor_rossiyskogo_rynka

20) Обзор российского рынка шоколада и шоколадных изделий. http://www.marketcenter.ru/content/document_r_2CFE78E4-C95A-4341-B414-B5EE6810820A.html

21) Потапова П. Шоколадные томления: капитальные вложения в шоколадный бизнес. http://kursdela.biz/journal/3860/

22) Рейтинг стран по потреблению шоколада. http://desyatka.info/10-stran-v-kotoryx-naibolshee-potreblenie-shokolada/

23) Рентабельность продаж производителей шоколада и сахаристых кондитерских изделий. http://www.credinform.ru/ru-RU/news/details/9eeb16c0a44c

24) Словарь финансовых и юридических терминов. http://www.consultant.ru/law/ref/ju_dict/word/jekonomicheskaya_deyatelnost/

25) Спрос развивающихся стран способствует росту цен на мировом рынке шоколада. http://sweetinfo.ru/news/spros-razvivayushchihsya-stran-sposobstvuet-rostu-tsen-326660-

26) Топ-100 мировых производителей кондитерских изделий. http://candynet.ru/news/id/2921

27) Шоколад: краткая история. http://www.kedem.ru/history/20080702-chokolad/

28) Шоколадный рынок 2030 года - попытка аналитиков заглянуть в хрустальный шар. http://sweetinfo.ru/news/shokoladniy-rinok-2030-goda-popitka-analitikov-279146

29) Alto Consulting Group. Рынок шоколада и шоколадных изделий. Текущая ситуация и прогноз на 2015-2019 гг. http://alto-group.ru/otchot/marketing/342-rynok-shokolada-i-saxaristyx-izdelij-tekushhaya-situaciya-i-prognoz-2014-2018-gg.html



[1] Составлено автором по материалам сайта http://www.kakao-kakao.ru/kakao-tsifry-i-fakty.html

[2] Составлено автором по материалам сайта http://candynet.ru/news/id/2921

[4] Составлено автором по материалам http://desyatka.info/10-stran-v-kotoryx-naibolshee-potreblenie-shokolada/

[7] Составлено автором по материалам сайта http://www.marketcenter.ru/content/document_r_2CFE78E4-C95A-4341-B414-B5EE6810820A.html

[8] Составлено автором по материалам сайта http://abrikosov-sons.ru/obzor_rossiyskogo_rynka

[9] Составлено автором по материалам сайта http://www.foodsmarket.info/news/content.php?id_news=416id_groups=24

[10] Составлено автором по материалам сайта http://www.4p.ru/main/research/17439/

[11] Составлено автором по материалам сайта http://www.marketcenter.ru/content/document_r_2CFE78E4-C95A-4341-B414-B5EE6810820A.html

[12] Составлено автором по материалам сайта http://www.marketcenter.ru/content/document_r_2CFE78E4-C95A-4341-B414-B5EE6810820A.html

[13] Составлено автором по материалам сайта http://www.marketcenter.ru/content/document_r_2CFE78E4-C95A-4341-B414-B5EE6810820A.html

[14] Составлено автором по данным Euromonitor.

[15] Составлено автором по данным Euromonitor.

[16] Составлен автором.

 

Загрузка...
Комментарии
Отправить