Основные подходы к безопасности и управлению рисками в национальной платежной системе

Загрузка...
Современное развитие банковской системы действующей в Российской Федерации характеризуется, как стабильное и связано, прежде всего, с благоприятно развивающейся экономической конъюнктурой в стране и на международных рынках. Вместе с ростом экономических связей наблюдается постоянный рост денежных потоков между населением и организациями, а также межбанковских расчетов и переводов. Практически любая финансовая операция осуществляется с помощью безналичных платежей в рамках платежной системы. В этих условиях важное значение, имеет национальная платежная система, способная в полной мере реализовать экономические возможности субъектов расчетов и обеспечить функционирование межбанковских денежных переводов и рынков капитала.
 
Современное общество в значительной степени зависит от стабильного функционирования платежной системы. Платежи, осуществляемые через многосервисную систему расчетов Банка России, централизованную на федеральном уровне проходят по корреспондентским счетам банков, организаций и по системам расчетных небанковских кредитных организаций, осуществляя расчеты в рублях и иностранной валюте на валовой основе. Объем безналичных платежей проведенный через национальную платежную систему с каждым годом увеличивается примерно на 15%-23%, без учета проведения платежей по системам VISA и MasterCard.
 
Национальная платежная система, являясь центральным связующим звеном для осуществления финансово-экономических операций, обладает потенциальным системным эффектом, в рамках которого различные функциональные сбои могут распространяться на всю денежно-кредитную систему страны в целом. Крупномасштабные сбои в платежной системе могут остановить деятельность значительной части общества и привести к существенным расходам крупных и средних пользователей платежной системы. Участниками платежной системы, прежде всего, являются Банк России с подразделениями входящими в его состав, коммерческие банки и их отделения по всей территории страны, Федеральное казначейство и его территориальные органы, а также многие другие клиенты, не являющиеся кредитными организациями. В этой связи необходимо постоянно совершенствовать эффективность платежной системы в отношении контроля и управления рисками, а также повышать устойчивость системы проведения платежей к внешним рискам. Эффективность управления каждым отдельным видом риска национальной платежной системы будет способствовать минимизации общего системного риска. Всесторонний контроль системного риска в национальной платежной системе поддерживает финансовую стабильность и способствует эффективному функционированию экономики в целом и в частности повышает степень доверия к банковской системе.
 
Нормами законодательства определен состав требований к защите информации, которые включаются в правила платежной системы. В частности, выделены основные требования по определению угроз, анализу проблемных ситуаций и управлению рисками информационной безопасности, что означает, комплексное управление рисками в коммерческих банках и регулирование платежной системы.
 
Поскольку от устойчивого функционирования национальной платежной системы зависит стабильность международных и национальных финансовых систем и рынков, Банк России принимает меры по развитию и совершенствованию платежной системы, осуществляя регулирование, надзор, мониторинг, оперативное управление, платежной системой руководствуясь международным опытом и национальными интересами страны. По мнению специалистов Департамента регулирования расчетов Банка России, в частности отмечено, что: - «обеспечение функционирования платежной системы, безусловно, относиться к числу самых важных, как для компаний - операторов организующих функционирование платежных систем, так и для учреждений регулирующих их деятельность».
 
В процессе надзорной деятельности и управления рисками, возникающими в платежных системах, Центральному Банку РФ отводится основная роль, на уровне всего банковского сектора экономики страны. В условиях развития банковского сектора перед Банком России стоит важнейшая задача сущность, которой состоит в выполнении основных функций, влияющих на политику в отношении банковских рисков проведения платежей. В качестве основного регулирующего и надзорного органа Банк России следит за системными, ликвидными и кредитными рисками в банковской платежной системе. В этом соответствии ЦБ РФ несет ответственность за стабильность этих систем, а также за поддержание связей между платежными системами и финансовыми рынками, которые служат инфраструктурой для совершения расчетов.
 
Как показывает международная практика, органы регулирования в своей деятельности могут придерживаться рыночно ориентированного подхода или предписывающего подхода. При использовании рыночно ориентированного подхода основное внимание органов государственного регулирования сосредоточено на стимулировании и совершенствовании процесса управления рисками. Предписывающий подход, в сложившейся практике, накладывает ограничения на банковскую деятельность и регулирует все известные риски.
 
Однако, в современных условиях развития телекоммуникационных технологий нормы регулирования быстро теряют актуальность, и в результате применения финансовых инноваций возникают новые, нерегулируемые риски. В этом случае государственные органы банковского контроля отклоняются от традиционного мониторинга установленных нормативов соблюдения законодательства и переходят к оценке, а при необходимости исследованию и укреплению процесса управления рисками в финансовых и банковских организациях. Европейские специалисты по банковскому надзору Матти Лукка и эксперт по платежным системам Вейкко Сааринен в отчете по регулированию и контролю рисков платежных систем отмечают: «Положительные признаки оценки финансового сектора совсем не означают, что все проблемы решены, напротив, европейские платежные системы нуждаются в дальнейшем развитии, чтобы соответствовать требованиям технологического прогресса и изменяющейся внешней среды».
 
С учетом современного уровня развития российского финансового рынка и основных экономических целей его участников, государственное регулирование проводимое Банком России целесообразно сочетать два указанных подхода, выражающиеся в усилении надзорной деятельности с одновременным усилением операционных функций посредством предоставления клиринговых и расчетных услуг высшего уровня. Следует также проводить мобилизацию регулирующей функции для обоснования адекватных требований к существующим правилам платежных систем. Следует отметить, в сфере безналичных расчетов на территории Российской Федерации принят определенный уровень регулирования, и совершенствование в данном направлении рекомендуется вести по пути систематизации, унификации и развития:
• систематизация правил безналичных расчетов заключается в объединении по логической структуре различных нормативных актов;
• унификация правил безналичных расчетов должна зависеть от способов распоряжения денежными средствами;
• развитие правил безналичных расчетов расширяет возможности применения форм безналичных расчетов.
 
Соответственно в общем экономическом смысле риски платежной системы характерны для структур и операций платежных систем, а также для субъектов участвующих в передаче платежей. Возникающие риски платежной системы могут оказывать влияние как на клиентские платежные системы, в которых банки выступают в качестве профессиональных поставщиков услуг, осуществляя платежи от имени клиента, так и на межбанковские платежные системы которые развиваются коммерческими банками и могут использоваться преимущественно для проведения платежей по корреспондентским счетам. В осуществлении практической деятельности национальная платежная система сама порождает риски, часто возникающие из-за неадекватного контроля или организационных недостатков самой системы. Возникающие риски могут распространяться в связанных безналичных платежах, переходя от банка к банку или одной страны к другой в рамках трансграничных платежей, если у первоначального участника платежной системы возникают проблемы невыполнения платежных обязательств, в этом случае риски распространяются на всех участников системы платежей. В любом случае нарушения и убытки ведут к цепной реакции в различных системах перевода платежей, и в этом случае национальная платежная система может стать каналом распространения системного риска на национальный или международный уровень, если нарушения могут привести к цепной реакции в различных системах перевода денежных средств. Основной особенностью рисков платежной системы является их короткая продолжительность и постоянная повторяемость по сравнению с другими рисками в банковской деятельности, такими как кредитные риски, которые характерны для операций кредитования клиентов.
 
Управление и оценка рисков в платежной системе осуществляется:
• при последовательной схеме классификации рисков;
• при расчете вероятности наступления риска;
• после предварительной количественной оценки возможных убытков.
 
Возникающие риски платежной системы можно классифицировать с различных позиций, и в этом случае трудно избежать частичного совпадения в классификации на границе разичных ситуаций. С развитием инновационных технологий большинство рисков изменяется и их последствия можно обнаружить в различных областях. При частом возникновении определенных событий, по которым существуют статистические данные легко определить вероятность возникновения рисков, но и в этом случае существует опасность того, что события пройдут незамеченными. При этом практически невозможно оценить вероятность возникновения нестандартных ситуаций, таких как пожар, наводнение.
 
Следует отметить, что при измерении последствий риска платежной системы всегда существует вероятность его переоценки или недооценки. Переоценка возможна в том случае, если нельзя запланировать замену платежной системы при прерывании операций. Недооценка последствий может произойти в том случае, если определенные риски проходят незамеченными в условиях сложных интегрированных систем. Управление рисками национальной платежной системы заключается в получении точных оценок вероятностей и последствий наступления риска, например, в случае несанкционированного использования платежной карты. Мероприятия по снижению рисков, в указанных случаях будут выгодны и понизят затраты покрытия.
 
На основании проведенного исследования экономической сущности возникающих рисков платежной системы можно предложить определенную подробную классификацию рисков, которая будет полезна при осуществлении управления рисками платежной системы, надзора за платежной системой и ее регулированием. Представленная классификация учитывает различные специфические категории рисков, на основании которой применяются различные подходы к управлению рисками платежной системы. Принципиально важным является определение совокупности указанных рисков как целостной системы, где каждый элемент занимает определенное место и одновременно подчиняется законам экономической системы. При этом основная задача классификации рисков определяется из системообразующих элементов.
 
Риски внешней среды определяются как риски убытков, которые могут возникнуть в результате значительных изменений внешней среды. К основным рискам внешней среды относятся, прежде всего, риски связанные с изменениями в законодательстве, противоречивостью норм и правил законодательства, риски утраты доверия клиентов, непредвиденные риски, связанные с происшествиями и катастрофами, а также технологическими переменами. Основой для появления новых непредвиденных рисков могут послужить изменения в законодательстве и рыночной практике. Новые нормы, связанные с защитой прав участников платежной системы, безопасностью проведения платежей и ответственностью исполнителей, могут привести к непредвиденным финансовым обязательствам, ущербу или убыткам.
 
Доверие клиентов и участников национальной платежной системы является основой осуществления платежей и использования платежных финансовых инструментов. Внешние риски утраты доверия могут в экстремальных случаях привести к отказу клиентов в пользовании банковскими услугами. Риски утраты доверия возникают в результате незначительной единичной проблемы и на практике могут получить широкую огласку. Риски технологических потерь возникают по истечению определенного времени и могут быстро привести к исчезновению некоторых видов услуг, которые не являются конкурентоспособными. В этом случае зависимость от используемых технологий может привести к необходимости проведения дорогостоящего внепланового технического обслуживания платежной системы.
 
Достаточно редко возникают риски природных катастроф, обусловленные естественными факторами или изменениями в окружающей среде. Глубокая централизация и интеграция платежных систем, а также их зависимость от высоких технологий определяют степень риска к различным крупномасштабным катастрофам.
 
Основным подходом к управлению внешними рисками платежной системы можно выделить наличие и применение хорошо обоснованной правовой базы во всех применяемых юрисдикциях. Для успешного управления рисками должна быть четко определена юрисдикция, в рамках которой следует регулировать права и обязанности всех сторон национальной платежной системы, сопровождая это актуальными разъяснительными материалами. Следует также стремиться разъяснить отношения между правилами системы и другими компонентами правовой базы.
 
К внешним рисками согласно предложенной классификации относятся системные риски, которые могу возникнуть, если национальная платежная система прекратит функционировать или значительно уменьшится объем платежных услуг. В этом случае риску может подвергнуться функциональность всей финансовой, денежно-кредитной системы и реальный сектор экономики страны. Управление системными рисками основано на критерии доступа и содействии повышению эффективности и снижению стоимости платежных услуг. В этом случае следует осуществлять активную защиту платежной системы и ее участников от участия учреждений, которые могут подвергнуть ее чрезмерному правовому, операционному или финансовому рискам. Любые применяемые ограничения должны быть объективными и основываться на надлежащих критериях риска.
 
Среди внутренних рисков национальной платежной системы можно выделить основные, по частоте возникновения: операционные риски, риски ликвидности и кредитные риски.
 
В платежной системе операционный риск присутствует постоянно и связан с человеческим фактором, с перебоями в функционировании и неисправности телекоммуникационных систем, а также сбои программного обеспечения. В практической деятельности операционные риски сложно стандартизировать, они могут быть индивидуальны для каждого участника системы в различные периоды жизненного цикла платежной системы. В общем объеме на операционные риски приходится до 45,3% финансовых потерь платежной системы, при этом случаи мошенничества составляют менее 3%. Основными методами управления операционными рисками является внутренний контроль над всеми процессами. Для повышения эффективности управления целесообразно применять регламентирующие документы, положения и инструкции внутреннего контроля, а также план доступа и распределения информации. Для современного управления операционными рисками можно использовать следующий алгоритм, основанный на:
 
• идентификации всех возможных факторов возникновения операционного риска;
• создании статистики потерь в базе данных для внешних и внутренних факторов операционного риска.
 
При создании системы защиты от операционных рисков в национальной платежной системе большое внимание следует уделить функционированию процедур безопасности и контроля, определять наиболее слабые места в платежной системе.
 
Возникновение риска ликвидности основано на недостаточности обеспечения порядка проведения платежей и прохождения денежных потоков в течение операционного дня. В этом случае платежная система теряет платежеспособность при увеличении потерь ликвидности по мере задержки платежей от одного часа до периода более одних суток. Последствия сложившейся кризисной ситуации могут повлиять не только на национальный финансовый рынок, но и на международные платежные системы, что в свою очередь способствует возникновению системного риска. Наличие ликвидных денежных средств в форме внутридневного кредита является составной частью платежного процесса. Платежная система не может эффективно функционировать, не имея определенного объема однодневных ликвидных денежных средств источниками, которых могут быть резервный фонд, кредиты и депозиты, полученные в коммерческих банках и в Банке России. Для эффективного управления риском ликвидности платежной системы необходимо рассматривать одновременно ликвидность национальных валютно-финансовых рынков, число участников, количество и частота сделок между участниками платежной системы, ресурсную базу платежной системы. Основным подходом к управлению риском ликвидности можно считать мониторинг деятельности платежной системы в режиме реального времени, который может охватить 9 часовых поясов в Российской Федерации, с целью оперативной корректировки применяемых методов управления ликвидностью в системе.
 
Кредитный риск платежной системы возникает в случае, когда банк-получатель принимает безотзывное обязательство по оплате, а банк-плательщик осуществляет расчет позднее, при этом существует угроза того, что банк-плательщик может оказаться не способным произвести оплату и обанкротиться. Очень часто условия финансовой деятельности и конкуренции вынуждают банки принимать на себя кредитные риски от клиентов, в частности риски крупных компаний и корпоративных клиентов. Кредитный риск влечет за собой риск дефолта, т. е. риск неисполнения обязательств контрагента, и расчетный риск.
 
Основным методом управления кредитным риском можно считать установление лимитов на каждого участника платежной системы или на группу участников в определении порядка и базы мониторинга кредитных рисков, а также актуализацию лимитов на каждую группу участников расчетов. Способность участников расчетов ограничивать риск повышается, если правила и процедуры двусторонних лимитов в отношении кредитного риска определяются самим участником, подвергающимся риску. При установлении лимитов существует необходимо учитывать ограничения по срокам и валюте проводимых платежей. Участники платежной системы должны осуществлять постоянный мониторинг фактических размеров потерь от кредитного риска и сопоставлять их с лимитами для оперативного принятия мер по его снижению. Комплексное управление кредитными рисками платежной системы заключается в идентификации все существующих факторов возникновения кредитного риска.
 
К внутренним рискам можно отнести также клиринговые и расчетные риски, которые могут возникать, при осуществлении клиринга и перевода средств между банками и характерны преимущественно для межбанковских платежных расчетов. Банком России при ежедневном клиринге рассчитывается разница между входящими и исходящими платежами. По итогам расчета банк осуществляет перевод средств со своего расчетного счета на расчетный счет другого банка, в Центральном Банке РФ в сумме определенной задолженности в соответствии с клиринговой калькуляцией. Управление клиринговыми и расчетными рисками осуществляется при помощи информационной системы, в которой отражается их репутация и надежность, а также резервы на возможные потери. Возникновение клиринговых и расчетных рисков зависит от безопасности, достаточности и наличия обеспечения при осуществлении расчетных и клиринговых операций.
 
Как показывает практика, российские коммерческие банки несут убытки в результате неэффективного управления рисками и условного контроля со стороны управления. В этом случае основополагающее значение имеет реализация требований международного банковского комитета об усилении внутреннего контроля, поскольку государственный контроль не сможет обеспечить необходимый уровень стабильности и контроля национальной платежной системы, при отсутствии эффективного внутреннего контроля в коммерческих банках и не соблюдении рыночной дисциплины. Во многих российских банках, таких как: ОАО «Сбербанк России», Группа «ВТБ», ОАО КБ «Северо-Западный банк», ОАО «Альфа-Банк», созданы и успешно функционируют структурные подразделения, отвечающие за управление рисками, проведения платежей и соответственно принимаются внутренние распорядительные документы.
 
На основании проведенного исследования основных подходов к безопасности и управлению рисками можно сделать определенный вывод о том, что управление рисками платежной системы является сложным механизмом, обеспечивающим оперативный сбор данных из различных источников с использованием математических моделей оценки рисков и отлаженных технологий принятия управленческих решений. Внедрение и использование комплексных систем управления рисками в коммерческом банке участнике платежной системы, способно обеспечить достижение главной цели, которая выражается в эффективном контроле и управлении рисками национальной платежной системы во всех проявлениях. Эффективно проводимая политика по управлению и контролю рисков предохраняет отдельно коммерческий банк и платежную систему в целом от возникновения внешних и внутренних рисков. Отлаженная технология принятия управленческих решений основана на создании определенной структуры безопасности управления рисками, при которой для каждого уровня деятельности коммерческого банка и платежной системы в целом определяются управленческие и контрольные функции. При современном спектре имеющихся возможностей эффективное управление рисками стимулирует всех участников платежей и широкую общественность действовать в интересах национальной платежной системы. В связи с этим в рамках развития и совершенствования национальной платежной системы, всю структуру управления рисками выполняемых различными органами и подразделениями можно предложить как совокупность четырех уровней:
 
• первый уровень, основан на функциях выполняемых подразделением Банка России по управлению возникающими рисками и регламентации всей структуры управления с принятием и применением соответствующей нормативной базы управления рисками;
 
• второй уровень основан на управлении рисками непосредственно в отдельном коммерческом банке или кредитной организации, которые несут ответственность за создание и функционирование системы управления рисками при расчетах, проводится контроль непосредственных допущенных ошибок сотрудниками;
 
• третий уровень, принадлежит непосредственно должностному лицу или управлению, которые на профессиональном уровне должны обеспечить надлежащее прохождение всех этапов процесса управления рисками в платежной системе, а также оперативно на местах принимать управленческие решения по предотвращению возникновения рисков платежей;
 
• четвертый уровень, принадлежит непосредственно внутренним структурным подразделениям банка и сотрудникам, которые осуществляют управление рисками в порядке самоконтроля, проводят мониторинг открытых рисковых позиций на предмет соблюдения лимитов и прочих ограничений.
 
Таким образом, главным принципом функционирования предложенного механизма является последовательная регламентация функций и полномочий всех структурных подразделений и управляющих органов, задействованных в процессе управления рисками национальной платежной системы. При этом система принятия решений и полномочий призвана обеспечить надлежащее функционирование системы управления рисками, придавая ей требуемую гибкость в сочетании с устойчивостью на каждом уровне управления безопасностью. Каждый из предложенных уровней управления рисками платежной системы функционирует в пределах своей компетенции и внутренних нормативных документов в области управления рисками.
 
В заключение отметим, что в отношении управления рисками платежной системы рекомендуется каждой кредитной организации решать эту задачу в соответствии со спецификой осуществляемых банковских операций по переводу платежей и присущей ей рисков, а также в зависимости от статуса коммерческого банка в платежной системе. При этом система управления рисками должна представлять собой процесс, последовательно проходящий следующие основные этапы: идентификация и оценка риска, определение методов минимизации и устранения риска, а также контроль на всех перечисленных этапах. При этом следует учесть, что наличие первоначального и последнего этапа не означает, что процесс управления рисками закончился. Следует отметить, что процесс управления рисками национальной платежной системы имеет циклический процесс.
 
Соответственно, при построении системы управления рисками платежной системы, следует учитывать, что эта система является одной из важнейших логических составляющих организованного процесса функционирования всей национальной платежной системы и поэтому она должна быть интегрирована, иметь на вооружении научно обоснованную стратегию, тактику и оперативную реализацию. Стратегия управления рисками платежной системы должна органично вписываться в общую стратегию Банка России и отдельных коммерческих банков по управлению имеющимися в распоряжении активами и обязательствами, а также должна быть взаимосвязана с другими действующими стратегиями в соответствии с критериями комплексности и совместимости
Загрузка...
Комментарии
Отправить